Налоговый вычет через работодателя в 2018: как оформить, документы

Как оформить налоговый вычет через работодателя

Не все налогоплательщики знают о том, что они могут оформить налоговый вычет через работодателя.

Изменения в налоговом законодательстве сделали возможным для граждан получать часть ранее уплаченных средств по расходам на договоры личного страхования, образование, медобслуживание, покупку лекарственных средств.

За налогоплательщиком остается право выбора наиболее удобного способа для возврата денег — получение зарплаты без удержания налога или же однократное перечисление на расчетный счет суммы после обращения в отделения налоговых органов. При этом первый способ — наиболее быстрый вариант получения части уплаченных средств, но менее распространенный среди граждан.

Налоговые вычеты

Вычеты представляют собой суммы, благодаря которым уменьшается доход граждан, подлежащий налогообложению. Все они подразделяются на несколько групп:

  • социальной направленности, связанные с профессиональными обязанностями;
  • стандартные;
  • имущественные;
  • имеющие отношение к инвестициям.

Налогоплательщикам стоит иметь в виду, что предоставление послаблений носит заявительный характер.

Как получить у работодателя

Получение налогового вычета через работодателя не освобождает налогоплательщика от посещения ИФНС, так как ему придется подтвердить право на льготу. То есть изначально заявителю придется подтвердить понесенные расходы, написать заявление и представить соответствующие документы в инспекцию.

В течение месяца налоговики рассмотрят обращение и выдадут справку, подтверждающую право на получение вычета.

Даже в случае смены места работы оформить льготу налогоплательщик сможет только у одного работодателя. На новом месте трудоустройства придется доказать неполучение вычета ранее.

К числу плюсов получения вычета на работе можно отнести отсутствие ожидания окончания года (периода) и получение средств сразу же после обращения. Таким способом оформляется имущественный налоговый вычет, когда работнику разрешается обратиться в год осуществления сделки по приобретению жилья.

Также не придется заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ и направлять ее в ИФНС.

Со стороны работодателя придется осуществить следующее:

  • создать форму заявления о предоставлении льготы;
  • разработать вид регистра по налоговому учету.

Эти формы не отражены в действующем законодательстве, поэтому налоговый агент вправе разработать их самостоятельно.

Порядок оформления

Чтобы получить налоговый вычет через работодателя, налогоплательщику придется совершить следующие действия:

  • выбрать, по какому из направлений оформить льготу (получение образования, медицинская помощь, покупка лекарств, страхование и пр.);
  • подготовить пакет документов, на основании которых ему может быть предоставлена льгота;
  • обратиться в ИФНС по месту жительства за получением уведомления специальной формы (о том, что налогоплательщик имеет право на вычет), представить собранные документы;
  • спустя 30 дней получить уведомление.

Обратиться в адрес работодателя в письменной форме, приложив к заявлению уведомление от ИФНС; вычет по месту работы будет предоставлен путем возврата налога на доходы физических лиц до конца года, даже если заработная плата составляет сумму в пределах минимальной оплаты труда.

Работодатель не вправе отказать заявителю в выплате вычета, если ИФНС выдало налогоплательщику справку по форме уведомления о полагающейся льготе. Компенсация средств должна быть предоставлена с начала календарного года вне зависимости от того, в каком месяце получен документ.

Оформляя налоговый вычет у работодателя, помните, что льгота будет начисляться до конца года.

Одновременно с представлением в налоговый орган копий документов предъявляются оригиналы, так как сверка будет произведена инспектором на месте.

Также налогоплательщику следует помнить ряд особенностей. Например, платежные документы, касающиеся лечения, должны быть оформлены на человека, заключившего соответствующий договор, а не на того, кому лечение предоставляется.

Для большинства вычетов установлено ограничение по выплатам. Чаще всего оно составляет 120 тыс. рублей в год.

Однако данная сумма уменьшается, если речь идет, например, об оплате образования детей или иных подопечных налогоплательщику лиц.

Если работник собрался оформить льготу по расходам на уплату страховых взносов, то ему следует помнить, что договор должен быть заключен сроком не менее 5 лет.

Источник: https://VseLgoty.com/nalogovye/vychet-cherez-rabotodatelya.html

Как получить имущественный налоговый вычет у работодателя — Все о финансах

8 (800) 350-23-69 доб. 360
 

Многие слышали об имущественных вычетах, посредством которых граждане могут вернуть часть уплаченного НДФЛ, просто обратившись с пакетом документов в налоговую.

Но мало кто знает, как получить налоговый вычет у работодателя. Это право закреплено в Налоговом кодексе страны, а именно в п.8 статьи 220.

Вариант отличается своими особенностями и положительными моментами, о которых поговорим ниже.

В чем суть

С заработной платы человека бухгалтерией ежемесячно удерживается подоходный налог (при условии, что человек официально трудоустроен). Если применить своё право на вычет – на абсолютно законных основаниях налог в бюджет государства удерживаться не будет.

Ключевое преимущества обращения за имущественным вычетом к работодателю, а не в налоговую – не нужно ждать конца года. Подавать заявление и документы можно непосредственно в тот год, когда жилье было куплено.

Получение вычета посредством работодателя подразумевает, что на протяжении некоторого периода времени из заработной платы человека не будет удерживаться 13% НДФЛ.

Пример. Степанов О.А. официально работает в компании, получая заработную плату – 31 тысячу рублей. После приобретения квартиры у него возникло право на получение налогового вычета в сумме 185 рублей, за чем он и обратился к работодателю.

Некоторые люди ошибочно думают, что в этом случае работодатель будет выплачивать деньги вместо государства, поэтому придумает любой способ, чтобы отказать в выплате. На самом деле вычет гражданин получает исключительно от государства. После обращения к начальству Степанов О.А. теперь будет получать не 31 тысячу рублей, а 35 – т.е.

полную сумму без вычета НДФЛ до тех пор, пока не выплатят положенные ему 185 тысяч рублей.

Не имеет значения, какова длительность рабочего дня человека – он имеет право на получение имущественного вычета при покупке квартиры и в ряде других случаев (оплата лечения или обучения для себя и своих близких) через работодателя.

Для этого человеку потребуется собрать пакет подтверждающих документов, оформить надлежащим образом заявление и ждать.

Согласно действующему законодательству, налогоплательщики имеют право на оформление имущественного вычета у нескольких работодателей сразу.

При смене рабочего места работнику сперва необходимо обратиться в ФНС, где определиться, какую сумму вычета можно получить через прошлого, а какую – через текущего работодателя.

Дальше специалисты налоговой принимают информацию и на основании неё формируют два (или больше – если в этом есть необходимость) уведомления для отдельных работодателей. После этого гражданин будет получать вычет у каждого из них.

Указанный механизм используется при смене рабочего места.

Чтобы иметь возможность оформления вычета сперва у прошлого, а теперь и у нынешнего работодателя, необходимо, чтобы в обоих местах человек работал официально на основании трудового договора.

Какова процедура получения имущественного вычета через работодателя

Первый этап – сбор и подготовка пакета документов, который может существенно отличаться в зависимости от типа вычета. Если это имущественный – потребуются документы, доказывающие заключение сделки-купли продажи. На вычет за лечение или обучение: копии договора с учебным заведением или клиникой, чеки и платёжки.
Дальше эти документы нужно передать в ФНС.

В среднем данные проверяют на протяжении месяца, после чего заявитель получает на руки справку-разрешение на получение возврата. С заявлением и этой справкой необходимо идти напрямую по месту работы. После всех проведённых манипуляций 13% НДФЛ с заработной платы работника удерживаться не будет.

Вычет начинает насчитываться сразу с того месяца, в котором человек принёс работодателю бумаги.

Если в рамках календарного года получить всю сумму не выйдет и есть риск, что она «сгорит», остатки можно оформить через ФНС.

Для этого в конце отчётного периода необходимо подать бумаги и требовать перечисления остатка средств. В этом случае обязательно заполнение декларации 3-НДФЛ и предоставления номера банковского счета для осуществления перевода.

Максимальная сумма налогового вычета в этом случае – 2 миллиона рублей, т.е. на руки человек может получить не больше 260 тысяч рублей.

Если же стоимость купленного объекта (дома, квартиры, земельного участка) была меньше, гражданин вправе вновь запрашивать получение налогового вычета, когда снова будет приобретать недвижимость.

Законом сохраняется право переноса невыплаченной в рамках календарного года части вычета на следующий период.

Пример. Если жилье куплено в 2018 году, а работник в этом году уплатил НДФЛ на сумму 170 тыс. руб., то в 2018 году он вправе требовать получение 170 тысяч рублей. Оставшуюся сумму (260 000 — 170 000 = 90 000) ему выплатят в 2019 году.

Чтобы уведомить налоговый орган о своём праве на компенсацию затраченной суммы, потребуются такие документы:

  1. Заявление;
  2. Договор купли-продажи, акт приёма-передачи или любые другие (если куплена доля в квартире) документы, подтверждающие право собственности;
  3. Договор участия в долевом строительстве, документы на купленный земельный участок или его долю;
  4. Документы, доказывающие факт понесённых заявителем расходов (банковские чеки, выписки, квитанции и прочее).

При покупке квартиры в кредит гражданам дано право получить вычет не только с суммы кредита, но и с уплаченных банку процентов.

Итак, работник предварительно на основании этих документов получил в налоговом органе по месту жительства уведомление, дающее ему право на получение вычета.

Это уведомление требуется отнести работодателю, оно уже является основанием для того, чтобы с заработной платы сотрудника не удерживался НДФЛ.

Чтобы компенсировать часть средств за купленное имущество, также потребуется подготовить заявление. Форму его устанавливает сам работодатель, чаще всего она свободная. Получить бланк можно в бухгалтерии или в отделе кадров.

У вас возникли юридические проблемы?
Нужен совет профессионального юриста?

 

Пример. В апреле 2017 года Андрийчук и Варан приобрели квартиры, стоимостью по 2,5 миллиона. Оба работают в одной компании на одной должности, получая заработную плату в размере 100 тысяч рублей ежемесячно.

Андрийчук не стал подавать документы на вычет через работодателя, а пошёл в налоговую по месту проживания, где в начале 2018 года заполнил декларацию 3-НДФЛ и собрал необходимый пакет документов. 2 месяца он ждал проверки данных – именно столько налоговики имеют право держать у себя документы на рассмотрении.

После одобрения заявки он получит всю положенную ему сумму НДФЛ, удержанную на протяжении 2017 года (с апреля по декабрь), на что купит в квартиру мебель.
Варан пошёл за вычетом сразу к работодателю. В мае 2017 года он уже принёс ему справку из налоговой, в которой подтверждено его право на получение льготы.

С этого момента он будет получать заработную плату без вычета 13% НДФЛ, т.е. ежемесячно 113 тысяч рублей.

Важно сказать, что до 1.01.2016 единственным видом налогового вычета, который можно было получить через работодателя без обращения в местные органы налоговой инспекции, был вычет за покупку жилой недвижимости.

Согласно правкам в законодательной базе (п.2 ст. 219 Налогового Кодекса РФ), у гражданина появилась возможность получить социальную компенсацию через своего работодателя за расходы на обучение и лечение.

Для оформления следует тщательно подготовить документы, и соблюдать алгоритм действий.

Список документов включает в себя копию договора с учебным заведением/медучреждением, все чеки на оплату услуг, копии лицензии учебного заведения и больницы (в отношении лечебных заведений необходимо, чтобы в лицензии был прописан перечень услуг, которые могут оказывать в клинике). Выписку о своих доходах по форме 2-НДФЛ и декларацию 3-НФДЛ заполнять не нужно.

Когда весь пакет документов уже собран, время отправить их в отделение ФНС по месту прописки. Лучше всего пойти лично или же использовать онлайн форму на сайте Госуслуг. В течении 30 календарных дней будет рассмотрено заявление. После этого необходимо забрать документ, подтверждающий право на получение вычета.

Получив уведомление от налоговой, необходимо написать заявление работодателю и подать в бухгалтерию предприятия. С этого момента работодатель не будет перенаправлять подоходный налог государству, а будет выплачивать гражданину в качестве прибавки до зарплаты ровно до тех пор, пока вся сумма налогового вычета не будет выплачена.

Пример. Гражданин Лукьянов имеет официальное трудоустройство с ежемесячным доходом в 35 тысяч рублей. С этой суммы ежемесячно удерживается подоходный налог в размере 4 550 рублей, а «чистыми» он получает 30 450 руб. В апреле 2016 года Лукьянову пришлось оплатить лечение в стоматологической клинике на сумму в 140 тысяч рублей.

Читайте также:  Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур

После оплаты лечения он обратился в местные органы налоговой службы с заявлением о выдаче уведомления, подтверждающего вычет, и квитанцией с клиники, сделанной специально для ФНС. Он не стал медлить и сразу же пошёл в бухгалтерию на своём предприятии, где написал заявление.

С июля по ноябрь он получает полную заработную плату в размере 35 тысячи рублей.

Пример. В 2017 году Лисичкин поступил в ВУЗ на заочное отделение, при этом он трудоустроен официально и получает заработную плату в размере 20 тысяч рублей без вычета подоходного налога. 2600 рублей – это ежемесячно удерживаемый с него НДФЛ. За год обучения он заплатил 65 тысяч рублей. По окончании периода обучения Лисичкин собрал пакет документов и подал их на рассмотрение в местную налоговую службу. ФНС всё проверила и приняла решение о возврате налогового вычета в размере (65 000/100) * 13 = 8 450 рублей. Итого полную заработную плату без вычета налога работник будет получать на протяжении 3 месяцев. На четвёртый месяц ему выдадут остаток вычета – 850 рублей. Итого его заработная плата составит 17 400 + 850 = 18 250 рублей, а все последующие месяцы с него по-прежнему будет высчитываться НДФЛ. В сентябре 2017 года гражданин Каплун решил получить водительские права и записался в местную автошколу. За обучение он отдал 73 тысяч рублей. Каплун работает на предприятии и имеет ежемесячный оклад в размере 25 тысяч рублей. Из этой суммы он платит подоходный налог в размере 13% государству: (25 000 / 100) *13 = 3250. Налоговый вычет в данном случае составит: (75 000 /100) * 13 = 9 750 рублей.

Он оформил заявление в отделении налоговой службы по месту регистрации с соответствующими документами (копия договора с автошколой и квитанция об оплате обучения).

Затем Каплун сразу же обратился в бухгалтерию своего предприятия, где подал заявление на получение вычета и справку из налоговой, подтверждающую его право на это.

Следующих три месяца он будет получать полную зарплату без удержания подоходного налога.

Прочтите также: Как лучше оформить налоговый вычет: через работодателя или налоговую

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

Налоговый вычет через работодателя: документы, заявление, нюансы

Налоговый вычет представляет собой возврат части уплаченных ранее сборов. Данная прерогатива предусмотрена статьями 218, 220 НК РФ. Есть два способа оформить возмещение – через инспекцию, а также получить налоговый вычет у работодателя. 

Статья расскажет о втором из способов, раскроет тонкости оформления, какие именно выплаты можно оформить у руководства предприятия и ответит на многие другие вопросы.

Основания получения компенсации

Преференцией оформления возврата части потраченных денежных средств на налоги обладают официально трудоустроенные лица, отчисляющие в казну государства легально установленные сборы.

Претендовать на вычет не стоит следующим категориям:

  • безработные, получающие соответствующее пособие;
  • женщины, пребывающие в декрете;
  • пенсионеры, живущие исключительно на пенсионное обеспечение;
  • неработающие студенты, получающие только стипендию.

То есть государство осуществляет расчет на тех людей, которые самостоятельно добывают средства на законных основаниях и делают перечисления в бюджет.

Воспользоваться прерогативой возможно по различным основаниям:

  1. По факту приобретения готового жилья или при возведении собственного.
  2. При покупке квартиры в ипотеку.
  3. За платную учебу.
  4. При возмездном получении медицинских услуг.
  5. За детей.
  6. Прочие.

Сравнение методов оформления

Признак сравнения В инспекции По месту труда
Период подачи документации С последующего года, идущего после акта приема-передачи недвижимости, оказания услуг медицинского характера и прочее В любое время после оформления прерогативы владения или факта расходов на лечение или учебу
Набор бумажного сопровождения Полный, с предоставлением 2-НДФЛ и заполнением доходной декларации Неполный, не нужна справка о заработке и декларация
Способы отправки Посетив учреждение, отправив перечень по почте с вложением описи, в режиме онлайн на официальном сайте При личном присутствии
Время принятия решения Не менее 3-х месяцев с периода регистрации заявления На протяжении месяца
Время получения средств Через месяц после завершения проверки Ближайший зарплатный день после утверждения выплат
Компенсация Всей суммой за перечисленный ранее подоходный сбор, но только за крайние три года Частично. С прибавлением суммы к каждой зарплате. То есть с оплаты труда просто не удерживаются эти проценты
Подтверждение преференции Не требуется С началом каждого периода

Как видно из вышеперечисленного, оформлять вычет гораздо удобнее через учреждение, в котором индивид трудится. Удобство заключается, прежде всего, в быстроте проверки, а также возможностью обращения сразу же после наступления оснований. Более того, при оформлении у работодателя не требуется много документации. Однако через инспекции возможно получить всю сумму единовременно в полном объеме.

Порядок получения компенсации по месту труда

Задавшись целью получить возмещение за расходы по налогам, надлежит выполнить ряд последовательных действий:

  • сбор необходимой документации. Для каждой отдельной выплаты потребуется свое бумажное сопровождение. Так, для компенсации по имуществу – доказательства совершения сделки – акт приема передачи недвижимости или бумага о прерогативе владения. Возврат за лечение – подтверждение оплаты услуг – квитанции;
  • подача бумаг в инспекцию с целью получения разрешения. В этом случае проверка производится на протяжении 30 дней;
  • подача по месту трудоустройства. С этого дня с зарплаты не будет вычитаться подоходный сбор до того периода, пока не достигнет предельного максимума;
  • оформление остаточных средств. Если на конец года сумма не достигнет нужной отметки, то нужно повторно просить подтверждения через ИФНС. Снова подается бумажное сопровождение с заявлением на получение остатка. Добавив справку 2-НДФЛ и заполнив декларацию возврат можно получить через уполномоченное учреждение.

Занятость по совместительству и компенсирование

Очень часто человек трудится не на одной работе, а их сразу несколько. С 2014 года на законодательном уровне таким индивидам была предоставлена преференция оформления абсолютно любого вычета у разных руководителей. Главным условием выступает официальное трудоустройство, а, следовательно, и отчисления в налоговую.

ВНИМАНИЕ !!! Подавая прошение на разрешение начислений в уполномоченное учреждение, плательщику надлежит указать какую именно компенсацию будет выплачивать тот или иной руководитель и в каких пропорциях, если речь идет об одном виде возмещения.

Возмещение от государства по имущественным сделкам

В 2018 году легальными основаниями возврата денежных средств считаются:

  1. При покупке квартиры производят компенсацию.
  2. Возведение собственного дома.
  3. Расходы на ремонт жилого помещения.
  4. За уплату ипотечных процентов.

Возместить часть расходов не получится в случае:

  • ранее приобретали недвижимость и уже воспользовались преференцией;
  • продавцом выступал близкий родственник;
  • трудитесь не по трудовому договору;
  • принимал участие работодатель;
  • недвижимость была приобретена исключительно на государственные средства (материнский капитал, военная ипотека).

Немаловажным вопросом для людей считается количество возможностей оформления компенсации. Это напрямую зависит от того, когда было приобретено имущество (до изменений в законодательстве или после них):

  1. В случае покупки жилья до января 2014 года получить возврат средств разрешено лишь единожды. При этом никого не волнует сумма возмещения. Так, Синицын приобретя дом в 2013 году за 700 тыс. рублей, получит только 91 тыс. Хотя до предельных 260 тыс.

    еще остается некая сумма, но так как недвижимость приобретена до указанного времени, то на остаток рассчитывать не придется.

  2. Купив жилплощадь после упомянутого срока, можно претендовать на вычет несколько раз, главное, чтобы конечная сумма выплат не превышала 260 тыс. Ларичева в 2015 приобрела дачу за 500 тыс.

    , а в следующем году – квартиру за 1,5 млн. За эти два приобретения она вправе получить возврат.

Часто случается, что положенная к возмещению сумма недостаточна на счету плательщика. В такой ситуации остаток компенсации переносится на следующий период и таким образом продолжается до полного получения средств.

То есть получить в один год больше суммы, находящейся на счету, не удастся.

ВАЖНО !!! Более того, не подав документацию с заявлением сразу после наступления возможности, в последующем можно рассчитывать только на возврат за крайние три года, предшествующие обращению.

Например, Сидоров в 2013 производил строительство собственной усадьбы, но за компенсацией обратился лишь в 2018. Значит, в расчет пойдут 2015, 16 и 17 годы.

При обретении собственных квадратных метров для получения компенсации по месту труда потребуется предоставить:

  • уведомление из инспекции о разрешении начислений;
  • доказательство прерогативы владения или акт приема-передачи;
  • соглашение о купле продаже;
  • подтверждение оплаты.

При покупке в кредит еще может потребоваться:

  1. Кредитный договор.
  2. Банковская справка об объеме уплаченных процентов.

За лечение

Компенсация излишне потраченных средств осуществляется по факту пользования платными медицинскими услугами. К последним законодательство обычно относит:

  • прием специалиста;
  • диагностику;
  • сдача анализов;
  • проведение медэкспертизы;
  • искусственное оплодотворение;
  • хирургическое вмешательство
  • прочие.

Величина выплат напрямую обусловлена тем, относится ли произведенная услуга к перечню дорогостоящих (определен правительственным списком). Если да, то возмещение индивид вправе получить в 100% объеме.

Если же услуга к таковым не относится, то максимально возможная сумма к возврату составляет 120 тыс.

Не обязательно претендовать на компенсацию только тех расходов, которые были потрачены лично на себя. Оплатив лечение некоторых родственников, можно также вернуть полагающееся от государства.

Так, профинансировав в поправку здоровья следующих лиц, разрешено оформить компенсацию:

  1. Отца и матери.
  2. Мужа или жены.
  3. Детей до 18 лет.

Важным моментом является оформление квитанции на будущего претендента компенсации. Не имеет значения кто вписан получателем услуг в соглашении, но в чеке должно быть указано кто оплачивал. Только в этом случае медучреждение выдаст справку в инспекцию.

ВНИМАНИЕ !!! Получив разрешение от налоговой, нужно предоставить его руководству предприятия, где трудитесь. Также необходимо приложить соглашения с клиникой, платежную документацию и доказательства факта родства (свидетельство о бракосочетании или рождении).

Посещая платные лечебные учреждения сразу уточняйте о наличии у них лицензии на осуществление деятельности, поскольку в связи с ее отсутствием никаких возмещений не удастся добиться. Перечисление средств возможно лишь за крайние три года после проведения лечения, но никак не позднее. Обратившись на 4-ый год после процедур, в вычете откажут.

Возврат за расходы на учебу

Вернуть часть расходов за обучение разрешается и в случае собственного образования, а также детей, братьев или сестер. Ключевым условием для своей учебы является обучение в заведении, имеющим государственную аккредитацию.

Предельно установленный порог также в 120 тыс. То есть больше 15600 получить не удастся. Причем стоит обратить внимание, что установленный лимит считается суммарным по всем социальным вычетам. Например, Кольцов в текущем году оплатил свой стационар на 60 тыс. рублей и учебу дочери в институте на 150 тыс. К возврату подлежит не более лимита.

Возврат средств за оплату учебы детей обладает некими особенностями:

  1. Ребенку нет еще 24 лет.
  2. Только дневная модель образования.
  3. Соглашение составлено на кого-то из родителей.
  4. В документах об оплате фигурирует то же лицо, что и в договоре.
  5. Предельная сумма вычета на одного ребенка – 50 тыс.

    , то есть 6500.

Так, Иванов в 2016 оплатил обучение сына Вити в частной школе на 40 тыс. и вечернее отделение мединститута дочери на 30 тыс. Так как, дочь получает образование не по дневной форме, то за нее возмещения не будет.

В итоге мужчина получит 40000×13%= 5200 руб.

Распространенные вопросы

  • обязательно ли ждать окончания налогового периода, чтобы обратиться с заявлением на имущественный вычет? Оповещение из инспекции разрешено подавать своему начальству в любое время;
  • тружусь не по трудовому договору, а по гражданскому соглашению. Могу ли претендовать на компенсацию? Нет, поскольку нужно официальное трудоустройство по ТК РФ;
  • работаю по совместительству. Можно ли в этом случае обращаться за возмещением после обращения за другим вычетом на основном месте труда? С 2014 года такая преференция для граждан открыта;
  • на данный момент нахожусь в декретном отпуске. В предыдущем году осуществляла платное лечение. Могу ли получить возврат за то время? Да, если есть подтверждение трудоустройства.

Заключение

  1. Действуют два официальных способа подачи документации и получения различных видов компенсаций – в инспекции или через работодателя.
  2. Обращаясь к руководству предприятия надлежит предоставить оповещение разрешение из уполномоченного учреждения.
  3. Проще оформлять по месту трудоустройства.

    Поскольку не требуется предоставление полного пакета документации, а также обращаться можно в любое время.

  4. Однако инспекция производит начисление цельной суммой, а в бухгалтерии на работе перечисление происходит частично, каждый месяц.
  5. Из всех представленных компенсаций, по имуществу считается самой выгодной – 260 тыс.

  6. Ограничению по сумме не подлежит дорогостоящее лечение. То есть возмещение производится в полном объеме. Перечень таких манипуляций определен Правительством.
  7. Получить вычет можно на нескольких работах сразу. Только надлежит указывать в каких именно пропорциях у того или иного руководства.
  8. Собственное обучение не ограничено его формой.

    Компенсацию по учебе детей можно получить только при дневном посещении.

Источник: https://jurists-online.ru/nalogi/nalogovye-vychety/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

Как получить налоговый вычет на работе в 2018 году

Получить имущественный налоговый вычет через работодателя – это задача, которая встает перед всеми, кто покупает или продает квартиры, землю или другое имущество.

Покупка жилья для большинства наших сограждан — событие весьма затратное.

Поэтому предоставленная государством возможность вернуть хотя бы небольшую часть потраченных на это средств в виде уменьшения налогового бремени оказывается очень кстати.

Но многих пугает сам процесс заполнения декларации и хождения по кабинетам чиновников. В этой статье мы расскажем, как получить налоговый вычет на работе и какие это дает преимущества.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет по НДФЛ — это, условно говоря, возврат части налога, который удерживается у вас налоговым агентом. Налоговый агент — это любая компания, которая выплачивает вам вознаграждение (зарплату, премии, другой доход). Суть вычета в том, что по определенным поводам государство возвращает вам уплаченный налог. Это такая мера социальной поддержки.

Один из самых распространенных — имущественный налоговый вычет. Он предоставляется в размере фактически произведенных расходов на строительство или приобретение жилья, но не более 2 миллионов рублей.

То есть, купив квартиру, вы имеете право на возмещение 13 % подоходного налога с ваших будущих доходов, пока эти доходы не превысят два миллиона. Так, если вы приобрели квартиру за 2 млн рублей, то сможете сэкономить на налогах 260 000.

Если же приобретенное жилье стоило меньше, то вычет будет предоставлен исходя из его стоимости, а если больше, то льгота по налогу все равно будет исчислена из расчета 2 000 000 рублей, то есть максимальная сумма возврата составит те же 260 000.

Ключевое слово здесь — налогоплательщик. То есть если налог на доходы физлиц человек не уплачивает, то и вычет ему не положен (вычитать не из чего).

Варианты возврата налога (на выбор)

Таких вариантов всего два:

  1. Возврат всей уплаченной за год суммы НДФЛ через налоговую. Для этого нужно оформить и подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ. Уплаченная сумма подоходного налога будет возвращена после окончания календарного года, в котором возникло право на льготу (если покупка квартиры была в 2017 году, то деньги вернут в 2018). Перечисляют ее на расчетный счет человека, который он сам указал в заявлении (реквизиты карты).
  2. Получение налогового вычета через работодателя путем освобождения от уплаты НДФЛ. При выборе этого способа из вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог, и вы будете каждый месяц получать на руки на 13 % больше.

Поясним на примере

В марте 2017 года Сусликов и Белочкин приобрели новые квартиры стоимостью по 2,5 миллиона рублей. Зарплата каждого из них составляет 100 000 рублей в месяц. Сусликов не стал интересоваться, как получить налоговый вычет через работодателя.

В начале 2018 года он направил в налоговую по месту жительства декларацию 3-НДФЛ со всеми необходимыми документами. Месяца через три — столько дается налоговикам на проверку документов — Сусликов получит всю сумму НДФЛ, удержанную из его зарплаты в 2017 году, и планирует купить в новую квартиру мебель.

А Белочкин решил получить имущественный налоговый вычет у работодателя. В феврале 2017 года Белочкин принес на работу выданное налоговиками уведомление, подтверждающее право на льготу, и начал получать заработную плату без вычета 13 % НДФЛ, то есть на 13 000 рублей в месяц больше.

Как оформить имущественный налоговый вычет у работодателя

Чтобы получить имущественный вычет у работодателя в 2018 году с начала года, сначала нужно обратиться в инспекцию, подать туда заявление по специальной форме и приложить пакет документов, дающих право на льготу. Форму заявления, а также перечень документов можно скачать на официальном сайте УФНС.

В первую очередь вам будет необходима выписка из ЕГРН на приобретенную недвижимость, договор (купли-продажи, долевого участия и т. п.), а также документы об оплате стоимости жилья.

В течение 30 дней налоговики выдадут вам уведомление, подтверждающее право на имущественный вычет. Это уведомление нужно будет отнести в бухгалтерию вашей организации, написать соответствующее заявление и с чистой совестью получать зарплату без удержания налога.

Отказать в предоставлении такой льготы вам не вправе, это предусмотрено законом.

Обратите внимание, что имущественный вычет у работодателя в 2018 году вы начнете получать с того месяца, когда обратились в бухгалтерию с заявлением. Но сумму налога, уплаченного с начала года, вам должны вернуть как излишне уплаченную — так разъяснил в своем официальном письме Минфин РФ.

Источник: https://how2get.ru/nalogi/ndfl/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-u-svoego-rabotodatelya/

Как лучше получить налоговый вычет при покупке квартиры: через налоговый орган или через работодателя?

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома можно получить двумя путями:

вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию. В этом случае по окончании календарного года в инспекцию подаются годовая декларация 3-НДФЛ и документы на вычет.

После чего налоговая инспекция возвращает уплаченный за год налог на доходы (НДФЛ).

Подробно процесс получения вычета через налоговый орган описан здесь – «Процесс получения имущественного вычета через налоговую инспекцию.

— получать вычет через работодателя. В этом случае после возникновения права на вычет физическое лицо обращается в налоговую инспекцию.

После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю, с работника не будет удерживаться налог на доходы при выплате заработной платы.

Этот способ подробно описан в статье «Получение имущественного вычета при покупке квартиры через работодателя».

Так как основным вопросом, стоящим перед желающим получить имущественный вычет, является вопрос о том, каким путем лучше пойти,- мы постараемся подробно рассмотреть плюсы и минусы обоих способов.

Проиллюстрируем особенности выбора пути получения имущественного вычета на примере.

Пример: Иванов Василий в мае 2018 года купил квартиру за 2 млн.руб. и оформил право собственности. Василий официально трудоустроен и его заработная плата составляет 50 тыс.руб.

С этой суммы ежемесячно удерживается 6500 руб. подоходного налога (на руки Василий получает 43 500 руб.).

Теперь Василий стоит перед выбором: каким путем ему лучше получить имущественный вычет за покупку квартиры.

Рассмотрим оба варианта.

Вариант 1 – Получение через налоговую инспекцию. В этом случае Василий ждет начала 2019 года и подает документы на вычет в налоговую инспекцию. После окончания камеральной проверки (до 3-х месяцев) налоговый орган возвращает ему деньги в объеме уплаченного налога за 2018 год – 78 тыс.руб. (6500 руб. налога в месяц х 12 месяцев).

Для того чтобы получить вычет за 2019 год, Василий, соответственно, ждет начала 2020 года и снова подает документы на вычет (и так до полного исчерпания вычета).

Вариант 2 – Получение через работодателя. Если Василий решает получать вычет через работодателя, в этом случае после получения выписки из ЕГРН на квартиру он подает документы в инспекцию для подтверждение вычета. В течение 30 дней налоговая инспекция подтверждает его право на вычет.

Василий приносит уведомление из налоговой инспекции и заявление на вычет работодателю в бухгалтерию. С месяца подачи документов (это уже будет как минимум июнь) с Василия не будет удерживаться налог на доходы. В результате Василий будет получать 50 тыс.руб. на руки (что на 6500 руб. больше, чем обычно).

Для того чтобы с него не удерживался налог в следующем 2019 году, Василию в начале года придется снова подавать документы в налоговый орган для подтверждения вычета.

Сравним основные моменты и нюансы получения вычета для обоих способов:

1. Количество обращений в налоговую инспекцию.

Вне зависимости от того, какой метод избран,- каждый год для продолжения получения вычета до полного его исчерпания Василию нужно вновь подавать документы в налоговую инспекцию:

— для возврата уплаченного налога за год, если налоговый вычет получается через налоговую;

— для подтверждения права на вычет, если налоговый вычет получается через работодателя.

Таким образом, вне зависимости от того какой способ Вы выберете, Вам будет необходимо каждый год подавать комплект документов на вычет в налоговую инспекцию.

2. Сумма возврата.

При возврате через налоговую инспекцию Василий может вернуть уплаченный налог за весь календарный год в размере 78 тыс.руб.

При возврате через работодателя, он будет получать вычет только с месяца предоставления уведомления от налоговой инспекции работодателю. Соответственно, Василий сможет получить вычет только с июня по декабрь (6.5*7=45,5 тыс.руб.

) Таким образом, чем позднее в году куплена квартира, тем больше будет «потеря» при получении вычета через работодателя в первый год.

Казалось бы, что начиная со второго года, этой разницы уже быть не должно. К сожалению, это не совсем так. Уведомление на вычет у работодателя действует только в течение одного календарного года. Подать заявление на подтверждение вычета в новом году Вы можете не раньше начала этого года.

После подачи документов налоговая инспекция только в течение 30 дней предоставит Вам уведомление, подтверждающее право на вычет в этом году. Соответственно, в лучшем случае в феврале Вы сможете подать уведомление и заявление на вычет работодателю.

К этому времени налог на доходы за первый месяц(ы) с Вас уже будет удержан.

Вывод: Плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что вычет налогоплательщику возвращается за весь календарный год. Это особенно актуально для первого года вычета, если квартира была куплена не в начале года.

Обратите внимание: В 2017 году контролирующие органы изменили свою позицию, в связи с чем стало возможным получить вычет у работодателя с начала года, независимо от того, когда было получено и подано уведомление.

Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: С какого месяца не удерживается НДФЛ и можно ли вернуть налог за прошлые месяцы? Соответственно, на текущий момент по сумме возврата оба способа получения вычета являются разнозначными.

3. Срок возврата.

При возврате через работодателя уже с июля Василию будет выплачиваться сумма, которая обычно удерживалась в виде налога на доходы (то есть, он будет получать на 6,5 тыс.руб. больше). В случае с налоговой инспекцией – он получит возврат денег только в 2017 году.

Это является плюсом вычета через работодателя: Вы можете начать получать вычет (то есть, реальные деньги) через месяц после оформления квартиры и не ждать окончания календарного года. Хотя есть категория людей, которые предпочитают получить всю сумму сразу, а не получать по частям каждый месяц.

4. Общение с бухгалтерией.

В случае получения вычета через налоговую инспекцию нужно подавать документы только в налоговый орган и не нужно дополнительно подавать документы и контактировать с бухгалтерией работодателя.

Дело в том, что в бухгалтерии не всегда приветствуют оформление вычетов через них, так как для них это является дополнительной работой. В маленьких фирмах иногда даже явно отказываются оформлять вычет (хотя это и не законно).

Таким образом, плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что все оформляется и получается в одном месте – в налоговом органе, и никаких дополнительных шагов в виде подачи документов в бухгалтерию не требуется.

5. Сложность подготовки документов.

Список документов, которые необходимо подготовить и подать в налоговый орган для обоих способов практически одинаковый с одним только исключением. В случае получения вычета через работодателя Вам не нужно заполнять и подавать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ. И это является плюсом получения вычета через работодателя.

6. Смена работы.

Если Василий будет получать вычет через работодателя и при этом поменяет работу в течение года, то до конца года вычет ему больше предоставляться не будет (так как в соответствии с позицией налоговых органов повторное уведомление в течение одного календарного года получить нельзя).

Это является плюсом получения вычета через налоговый орган: смена работы никак не влияет на получение вычета и не требует никаких дополнительных действий.

Можно ли применить комбинированный метод получения вычета?

Возвращаясь к ситуации Василия, заметим, что ему вовсе не обязательно делать выбор между двумя способами получения вычета.

Он может воспользоваться обоими методами: с июня по декабрь 2017 года получить вычет через работодателя, а по результатам года подать документы (с декларацией 3-НДФЛ) на получение вычета и вернуть налоги за период с января по май 2017 года, а также за все дополнительные доходы (например, в случае работы по совместительству).

Этот вариант получения вычета претендует на то, чтобы быть идеальным: все деньги возвращаются в конечном итоге, и начинают возвращаться через месяц после появления права на вычет.

К сожалению, этот метод имеет один существенный и очевидный минус: требуется двойной объем работы – два раза за год подавать документы в налоговую инспекцию и в дополнение подавать документы в бухгалтерию работодателя.

Выводы

В заключение подведем итоги:

— наиболее беспроблемным и гарантирующим максимальный возврат методом получения вычета является возврат денег через налоговую инспекцию по результатам календарного года;

— для тех, кто не хочет ждать до конца года, а желает начать получать возврат вычета как можно быстрее, — более приемлемым станет способ возврата вычета через работодателя.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/nalogovaja-ili-rabotodatel/

Как получить имущественный вычет у работодателя в 2018 году

Меню

Главная — Финансовое право — Как получить имущественный вычет у работодателя в 2018 году

Образец заявления 2016 года на имущественный вычет через работодателя Чтобы налоговый инспектор сразу же принял заявление, содержащее просьбу о получении налоговой скидки через работодателя, настоятельно рекомендуем использовать образец документа 2016 года. Согласно данному образцу, в заявление обязательно нужно вписать следующую информацию:

  1. Общие сведения. Нужно указать координаты налоговой службы, для которой предназначается заявление, паспортные данные заявителя и его идентификационный номер.
  2. Данные об имущественном объекте. Обязательно напишите вид и точный адрес недвижимого объекта, а также размер налоговой скидки на него. Отдельно нужно указать, на что конкретно были израсходованы денежные средства – покупку, ремонт, строительство или уплату процентов по кредиту.
  3. Сведения о работодателе.
  • Важно
  • Налоговый вычет

Налоговый вычет — право гражданина (налогового резидента РФ и налогоплательщика НДФЛ по ставке 13%) на уменьшение налогового бремени путем оформления возврата когда-то перечисленного в казну налога, неуплаты налога на законных основаниях. В статье расскажем про налоговый вычет через работодателя, рассмотрим этапы оформления процедуры получения.

Налоговый вычет от работодателя: что это? За сотрудника предприятия налоговый агент (наниматель) ежемесячно делает отчисления с его заработков в счет осуществления налоговых обязательств. Если же работник имеет право на налоговый вычет, бухгалтерия работодателя не удерживает суммы НДФЛ с его заработной платы, и он получает на руки всю ее сумму целиком.

Процедура получения налогового вычета через работодателя Этап 1. Сбор документов: Набор бумаг для различных типов вычетов:

  • Имущественный: документы, доказывающие, что сделка купли-продажи имела место (платежка, бумага о праве владения).
  • На ребенка: свидетельство о рождении.
  • На лечение: платежки, справки, выписанные на сотрудника, подавшего заявление.
  • На обучение: документ об оплате, справки.

Этап 2.

Подача документов в ИФНС: Проверка бумаг продлится месяц, затем выдается разрешение на возврат средств. Этап 3. Подача бумаг по месту работы: С этого дня с доходов не будут больше удерживать 13%, пока предельно возможная сумма не будет перечислена обратно работнику.

Этап 4.

Внимание

Периодичность Приобретение жилья 260 тыс. руб (13% от 2 млн. руб) Единожды Обучение, лечение (в т.ч. детей) 15,6 (13% от 120 тыс. руб) Ежегодно Обучение детей 6,5 на каждого ребенка (13% от 50 тыс.

руб) Ежегодно, пока ребенку не исполнится 24 года Особенность получения вычета по месту работы заключается в том, что сотрудник фирмы вправе использовать денежные средства сразу же, как оформит документы и отнесет их работодателю.

В случае с ФНС, работнику нужно будет ждать 2-3 месяца, только потом получить средства.

бумаг, а налоговые органы могут их запросить, кроме того понадобится заполнять декларацию 3-НДФЛ и предоставлять справку 2-НДФЛ. Читайте также статью: → «Зачем нужна справка 2-НДФЛ».

Варианты возврата налога (на выбор) Таких вариантов всего два:

  1. Возврат всей уплаченной за год суммы НДФЛ через налоговую. Для этого нужно оформить и подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ.
    Уплаченная сумма подоходного налога будет возвращена после окончания календарного года, в котором возникло право на льготу (если покупка квартиры была в 2017 году, то деньги вернут в 2018). Перечисляют ее на расчетный счет человека, который он сам указал в заявлении (реквизиты карты).
  2. Получение налогового вычета через работодателя путем освобождения от уплаты НДФЛ.

    При выборе этого способа из вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог, и вы будете каждый месяц получать на руки на 13 % больше.

Поясним на примере В марте 2017 года Сусликов и Белочкин приобрели новые квартиры стоимостью по 2,5 миллиона рублей. Зарплата каждого из них составляет 100 000 рублей в месяц.

230 000 * 13% = 29 900 руб.

  • Размер имущественного вычета:

1 550 000 * 13% = 201 500 руб.

  • В 2016 году вычет у Птичкиной будет учитываться до окончания календарного года, сумма НДФЛ будет равна:

29 900 * 3 мес. = 89 700 руб — это меньше положенных ей 201 500 руб. Ей придется оформлять вычет еще на новый календарный год, процедура займет месяц.

А по прошествии февраля, марта и апреля 2017 года, сотруднице останется получить еще 22 100 руб. В итоге, вычет предоставляется:

  • с октября по декабрь 2016г.,
  • с февраля по апрель 2017г.

Вычет у работодателя при смене места работы Под переменой рабочего места понимается:

  • уход с предыдущей работы,
  • реорганизация компании.

На сегодняшний день нет ограничений на получение вычета по налогу при перемене места работы в течение года.

Что нужно сделать для получения уведомления Для того чтобы владельцу имущества налоговая инспекция выписала такой вид документа, как уведомление, данному органу нужно предоставить целый ряд следующих бумаг:

  1. Заявление. В первую очередь, физическое лицо должно сообщить о своем желании воспользоваться услугой налогового вычета.

    Данная просьба излагается в заявлении, которое пишется хозяином недвижимого объекта собственноручно. В документе должны присутствовать личные данные налогоплательщика, его идентификационный номер, адрес, по которому он прописан, размер налоговой скидки, а также некоторые другие сведения.

  2. Документы на имущественный объект.

    Помимо права собственности на жилье и документации платежного характера, нужно предоставить договор купли-продажи, а если имущественный объект приобретен в кредит, то еще и справку о погашении процентных выплат.

Оформляем остатки: Если сумма вычета не будет достигнута за календарный год, на остатки можно будет просить подтверждение через ИФНС. В конце периода в ИФНС подаются бумаги на получение остатка денег.

Помимо справок о затратах потребуется справка 2-НДФЛ. Также можно сразу требовать перечисления остатка в налоговом органе, заполнив декларацию 3-НДФЛ и приложив ее к остальным документам.

Нужно также сообщить номер банковского счета. Читайте также статью: → «Бланк 3-НДФЛ — скачать образец декларации 2018».

Это такая мера социальной поддержки. Один из самых распространенных — имущественный налоговый вычет. Он предоставляется в размере фактически произведенных расходов на строительство или приобретение жилья, но не более 2 миллионов рублей.

То есть, купив квартиру, вы имеете право на возмещение 13 % подоходного налога с ваших будущих доходов, пока эти доходы не превысят два миллиона. Так, если вы приобрели квартиру за 2 млн рублей, то сможете сэкономить на налогах 260 000.

Если же приобретенное жилье стоило меньше, то вычет будет предоставлен исходя из его стоимости, а если больше, то льгота по налогу все равно будет исчислена из расчета 2 000 000 рублей, то есть максимальная сумма возврата составит те же 260 000. Ключевое слово здесь — налогоплательщик.

То есть если налог на доходы физлиц человек не уплачивает, то и вычет ему не положен (вычитать не из чего).

Источник: http://yuruos.ru/kak-poluchit-imushhestvennyj-vychet-u-rabotodatelya-v-2018-godu/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector