Перевод денег на карту физлица — когда не взимается ндфл

Налог на перевод денег с карты на карту с 1 июля 2018

Перевод денег на карту физлица - когда не взимается НДФЛ

Перевод денег с карты на карту – это удобный способ распоряжаться собственными финансами быстро и без личных встреч.

У всех взрослых граждан есть банковские карточки, которые активно используются не только для получения заработной платы и пособий, но и для оплаты покупок, коммунальных платежей, а также перечислений денег родным и знакомым.

Именно последнее таит в себе опасность: за некоторые операции нужно платить НДФЛ. Какой налог предусмотрен на перевод денег на карту, расскажет эта статья.

Безналичные расчеты вошли в нашу жизнь давно и прочно. Мы уже просто не представляем себе, как раньше люди обходились без такой удобной штуки, как пластиковая карточка. С ней не нужно носить с собой много наличных денег с риском потерять их или стать жертвой карманника.

С картой не нужно ехать на другой конец города, чтобы оплатить покупку с рук бального платья для утренника в саду любимой дочки. Кроме того, банковский «пластик» облегчает финансовую помощь родственникам и знакомым, дает возможность быстро оплатить различные услуги или вернуть долг.

Комиссия за переводы обычно не бьет по карману и обходится дешевле, чем проезд в общественном транспорте для расчета из рук в руки.

Итак, большинство взрослых людей знают, как обращаться с пластиковой карточкой. Но далеко не все знают, что переводы на карту облагаются налогом. Ведь в некоторых случаях это доход граждан, а раз это доход, то на него должен начисляться налог на перевод денег с карты на карту 2018.

Давайте разберемся, будут ли облагаться налогом переводы денег с карты на карту?

Перевод с карты на карту: налоги 2018

По налоговому законодательству налогооблагаемым доходом гражданина признается экономическая выгода, полученная в денежной или натуральной форме. Такая выгода учитывается при возможности ее оценки и в той мере, в которой ее можно оценить.

Открытый перечень налогооблагаемых доходов приведен в статье 208 НК РФ. Открытым он называется потому, что если выявляется какой-либо доход, в нем не указанный, и не вошедший в перечень освобождений от НДФЛ, с него также нужно платить 13 %.

Весь список мы рассматривать не будем, ведь нас сейчас интересует только подоходный налог при переводе с карты на карту. Переводить деньги с карты на карту или получать их мы можем:

  • от родственников родственникам (например, родителям);
  • посторонним гражданам (например, при покупке с рук через «Авито» какого-нибудь товара);
  • от организаций.

От того, кто перечисляет нам деньги и за что именно напрямую зависит обязанность платить НДФЛ с таких поступлений. Кстати, плательщиком налога является тот человек, которому поступили деньги, а не тот, кто их перечислил.

Налоговыми агентами по НДФЛ могут выступать только организации и индивидуальные предприниматели. Если они осуществляют выплату в пользу физического лица, то должны удержать с него НДФЛ и самостоятельно уплатить его в бюджет.

Переводы на банковскую карточку от родственников

Доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями, которые являются членами одной семьи или близкими родственниками, от обложения НДФЛ освобождены.

То есть если вам на карту поступили деньги от родителей, налог с них платить не нужно. Также можно не переживать об обязательствах перед бюджетом при перечислении денег детям, братьям, сестрам или супругам.

Алименты также не подлежат обложению НДФЛ.

Но даже в отношениях с родственниками есть исключения. Налог надо обязательно заплатить, если доходы получены от близких родственников в результате трудовых отношений.

Это может произойти, если отец открыл ИП и позвал к себе на работу сына. С его зарплаты он обязан удержать НДФЛ. Также должен заплатить НДФЛ человек, который, например, нанялся к своему брату сделать ремонт по соглашению.

Оплата за такие услуги облагается налогом по ставке 13 %.

А вот любые подарки от близких родственников, в том числе и крупные, НДФЛ не облагаются. Поэтому если любимая тетушка решила подарить вам ко дню рождения недостающие на покупку новой машины 100 тысяч рублей и перевела их на банковскую карту, отдавать государству 13 % не нужно. Но вот внести это поступление в декларацию 3-НДФЛ придется и с пояснениями.

Кстати, почитайте свежий обзор кредных карт Сбербанка 2018 года.

Налог при переводе с карты на карту у посторонних граждан

Перечисления от посторонних налогоплательщику лиц налоговики будут внимательно изучать на предмет признаков налогооблагаемого дохода. Ведь, с точки зрения закона, все средства, полученные гражданами при переводе от:

  • продажи каких-то вещей;
  • оказанных кому-либо услуг;
  • репетиторства;
  • сдачи в аренду квартиры или машины;
  • посредничества (распространенные в социальных сетях совместные покупки);
  • и других действий, приносящих экономическую выгоду,

расцениваются как доход. Поэтому с них обязательно нужно заплатить налог 13 %. Понятно, что немногие из нас озабочены уплатой 13 % от продажи, скажем, ненужного вам кофейного сервиза через Интернет.

Но при переводе оплаты за этот сервиз на карту налоговая может понять, что это доход, и потребовать заплатить с него НДФЛ.

У ФНС есть все возможности следить за любыми банковскими переводами, иначе говоря, она все видит.

При этом платить НДФЛ с перевода с карты на карту 2018 точно не нужно с денег, полученных в долг или в качестве возврата долга. Чтобы доказать свои долговые отношения и обезопасить себя от претензий налоговиков, лучше всего заключать договоры займа в письменной форме.

Хотя статья 808 Гражданского кодекса РФ предписывает делать это только в случае, если сумма займа превышает 10 МРОТ (сейчас больше 100 тысяч рублей), заключать письменные соглашения желательно и при меньших суммах.

Ведь только так можно доказать инспекторам ФНС долговые отношения, если возникнут вопросы о природе перевода на карту.

Денежные подарки от друзей и знакомых даже при перечислении с карты на карту налогом не облагаются. Об этом сказано в п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Однако если такие денежные подарки получены от работодателя, то налог нужно платить, начиная с 4000 рублей. Правда, о его удержании и уплате должна позаботиться сама организация, которая сделала подарки своим сотрудникам.

Переводы между банковскими счетами одного лица

Если человек перечисляет денежные средства между своими картами, даже открытыми в разных банках, никакого дохода у него не возникает. Поэтому и НДФЛ платить не нужно.

Также не нужно удерживать 13 % при переводе денежных средств с расчетного счета ИП на его личный счет как физического лица после уплаты всех налогов от предпринимательской деятельности.

В России не предусмотрено двойное налогообложение.

Вам может быть интересно: Как узнать реквизиты банковской карты?

Штраф за неуплаченный НДФЛ

Если вы получали на свою банковскую карту переводы за сдачу в аренду квартиры или гаража, от продажи каких-то вещей или за выполнение заказов других лиц и не заплатили налог, это может привести к негативным последствиям.

Если налоговики обнаружат такие операции, они не только выставят к уплате всю сумму НДФЛ, но и назначат штраф в размере 20 % от неуплаченной суммы в соответствии с п. 6, 9 ст. 227 НК РФ.

Более того, если специалисты ФНС докажут, что НДФЛ не был уплачен умышленно, то штраф вырастет вдвое — до 40 % от суммы недоимки. Кроме того, придется заплатить пени по статье 75 НК РФ.

Легальный способ не платить НДФЛ с любых доходов, полученных на банковскую карту, есть. Для этого необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Тогда ничего в бюджет платить не придется ни с каких переводов в период действия налоговых каникул, то есть до 31.12.2018.

Источник: https://how2get.ru/money/sberbank/oblagaetsya-li-nalogom-perevod-s-karty-na-kartu/

Фнс разъяснила, какие карточные переводы не облагаются налогом

Паника из-за фейковой новости о том, что Федеральная налоговая служба будет тотально контролировать карточные переводы и брать налог с «неопознанных» операций, схлынула. Однако у граждан остались вопросы: в каких случаях сумма, полученная переводом на карту, все-таки может признаваться доходом и облагаться налогом на доходы физлиц, а в каких нет.

Как следует из разъяснений ФНС, доходом признаются средства, поступившие на счет физлица в качестве оплаты товаров, услуг, а также вознаграждения по договорам гражданско-правового характера — например, по договору найма жилого помещения. В таких случаях у налогоплательщика есть обязанность предоставить декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Налог придется заплатить.

Банки переходят на идентификацию клиентов по биометрическим данным

Не считаются доходом и не облагаются налогом безвозмездные карточные переводы граждан. Проще говоря, дарение денег.

Родственные связи в указанных случаях необязательны, уточняет партнер консалтинговой группы «Гид права» Илья Назаров. Отчитываться перед ФНС о таких переводах и платить налог с них не нужно.

Дарение — самый простой и надежный способ объяснения карточного перевода, главное, чтобы его отправитель в случае появления вопросов смог все разъяснить, отмечает Назаров.

С 2014 года банки обязаны сообщать об открытии и закрытии счетов и вкладов, а также предоставлять в ФНС выписки по ним по мотивированным запросам. В этом году требования распространились на металлические счета. Сведения о переводах свыше 600 тысяч рублей в обязательном порядке направляются в Росфинмониторинг.

Отслеживая карточные переводы и платежи, банки в некоторых случаях прибегают к блокировке карт граждан. Поводов для этого может быть несколько.

Например, в случае регулярных перечислений денег на карту из разных мест у банка может возникнуть подозрение, что карточный счет используется для незаконной предпринимательской деятельности.

Это типичная ситуация, когда банк может заблокировать карту и поинтересоваться происхождением денег. Отправитель средств должен быть готов подтвердить, что они не являются платой за товар или услугу.

Дарение денег — самый надежный способ объяснения перевода на карту

Читайте также:  От чего зависит ставка на транспортный налог в 2018 году: расчет, льготы, пример

Следить за переводами банки также обязывает антиотмывочное законодательство. Переводы физлиц, если речь не идет о достаточно крупных суммах, под критерии сомнительных операций не попадают.

Кроме того, банк может заблокировать карту, предупреждая возможные случаи мошенничества, то есть действуя в интересах владельца счета.

Источник: https://rg.ru/2018/07/10/fns-raziasnila-kakie-kartochnye-perevody-ne-oblagaiutsia-nalogom.html

Облагается ли налогом перевод с карты на карту интересуются клиенты Сбербанка

У всех взрослых граждан есть банковские карточки, которые активно используются не только для получения заработной платы и пособий, но и для оплаты покупок, коммунальных платежей, а также перечислений денег родным и знакомым. Именно последнее таит в себе опасность: за некоторые операции нужно платить НДФЛ. Какой налог предусмотрен на перевод денег на карту, расскажет эта статья.

Безналичные расчеты вошли в нашу жизнь давно и прочно. Мы уже просто не представляем себе, как раньше люди обходились без такой удобной штуки, как пластиковая карточка. С ней не нужно носить с собой много наличных денег с риском потерять их или стать жертвой карманника.

С картой не нужно ехать на другой конец города, чтобы оплатить покупку с рук бального платья для утренника в саду любимой дочки. Кроме того, банковский «пластик» облегчает финансовую помощь родственникам и знакомым, дает возможность быстро оплатить различные услуги или вернуть долг.

Комиссия за переводы обычно не бьет по карману и обходится дешевле, чем проезд в общественном транспорте для расчета из рук в руки.

Итак, большинство взрослых людей знают, как обращаться с пластиковой карточкой. Но далеко не все знают, что переводы на карту облагаются налогом. Ведь в некоторых случаях это доход граждан.

Налогооблагаемый доход

По налоговому законодательству налогооблагаемым доходом гражданина признается экономическая выгода, полученная в денежной или натуральной форме. Такая выгода учитывается при возможности ее оценки и в той мере, в которой ее можно оценить.

Открытый перечень налогооблагаемых доходов приведен в статье 208 НК РФ. Открытым он называется потому, что если выявляется какой-либо доход, в нем не указанный, и не вошедший в перечень освобождений от НДФЛ, с него также нужно платить 13 %.

Весь список мы рассматривать не будем, ведь нас сейчас интересует только налог на перевод денег. Переводить деньги с карты на карту или получать их мы можем:

  • от родственников родственникам (например, родителям);
  • посторонним гражданам (например, при покупке с рук через «Авито» какого-нибудь товара);
  • от организаций.

От того, кто перечисляет нам деньги и за что именно напрямую зависит обязанность платить НДФЛ с таких поступлений. Кстати, плательщиком налога является тот человек, которому поступили деньги, а не тот, кто их перечислил.

Налоговыми агентами по НДФЛ могут выступать только организации и индивидуальные предприниматели. Если они осуществляют выплату в пользу физического лица, то должны удержать с него НДФЛ и самостоятельно уплатить его в бюджет.

Переводы на банковскую карточку от родственников

Доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями, которые являются членами одной семьи или близкими родственниками, от обложения НДФЛ освобождены.

То есть если вам на карту поступили деньги от родителей, налог с них платить не нужно. Также можно не переживать об обязательствах перед бюджетом при перечислении денег детям, братьям, сестрам или супругам.

Алименты также не подлежат обложению НДФЛ.

Но даже в отношениях с родственниками есть исключения. Налог надо обязательно заплатить, если доходы получены от близких родственников в результате трудовых отношений.

Это может произойти, если отец открыл ИП и позвал к себе на работу сына. С его зарплаты он обязан удержать НДФЛ. Также должен заплатить НДФЛ человек, который, например, нанялся к своему брату сделать ремонт по соглашению.

Оплата за такие услуги облагается налогом по ставке 13 %.

А вот любые подарки от близких родственников, в том числе и крупные, НДФЛ не облагаются. Поэтому если любимая тетушка решила подарить вам ко дню рождения недостающие на покупку новой машины 100 тысяч рублей и перевела их на банковскую карту, отдавать государству 13 % не нужно. Но вот внести это поступление в декларацию 3-НДФЛ придется и с пояснениями.

Налог при переводе с карты на карту у посторонних граждан

Перечисления от посторонних налогоплательщику лиц налоговики будут внимательно изучать на предмет признаков налогооблагаемого дохода. Ведь, с точки зрения закона, все средства, полученные гражданами при переводе от:

  • продажи каких-то вещей;
  • оказанных кому-либо услуг;
  • репетиторства;
  • сдачи в аренду квартиры или машины;
  • посредничества (распространенные в социальных сетях совместные покупки);
  • и других действий, приносящих экономическую выгоду,

расцениваются как доход. Поэтому с них обязательно нужно заплатить налог 13 %. Понятно, что немногие из нас озабочены уплатой 13 % от продажи, скажем, ненужного вам кофейного сервиза через Интернет.

Но при переводе оплаты за этот сервиз на карту налоговая может понять, что это доход, и потребовать заплатить с него НДФЛ.

У ФНС есть все возможности следить за любыми банковскими переводами, иначе говоря, она все видит.

При этом платить НДФЛ точно не нужно с денег, полученных в долг или в качестве возврата долга. Чтобы доказать свои долговые отношения и обезопасить себя от претензий налоговиков, лучше всего заключать договоры займа в письменной форме.

Хотя статья 808 Гражданского кодекса РФ предписывает делать это только в случае, если сумма займа превышает 10 МРОТ (сейчас почти 100 тысяч рублей), заключать письменные соглашения желательно и при меньших суммах.

Ведь только так можно доказать инспекторам ФНС долговые отношения, если возникнут вопросы о природе перевода на карту.

Денежные подарки от друзей и знакомых даже при перечислении с карты на карту налогом не облагаются. Об этом сказано в п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Однако если такие денежные подарки получены от работодателя, то налог нужно платить, начиная с 4000 рублей. Правда, о его удержании и уплате должна позаботиться сама организация, которая сделала подарки своим сотрудникам.

Переводы между банковскими счетами одного лица

Если человек перечисляет денежные средства между своими картами, даже открытыми в разных банках, никакого дохода у него не возникает. Поэтому и НДФЛ платить не нужно.

Также не нужно удерживать 13 % при переводе денежных средств с расчетного счета ИП на его личный счет как физического лица после уплаты всех налогов от предпринимательской деятельности.

В России не предусмотрено двойное налогообложение.

Штраф за неуплаченный НДФЛ

Если вы получали на свою банковскую карту переводы за сдачу в аренду квартиры или гаража, от продажи каких-то вещей или за выполнение заказов других лиц и не заплатили налог, это может привести к негативным последствиям.

Если налоговики обнаружат такие операции, они не только выставят к уплате всю сумму НДФЛ, но и назначат штраф в размере 20 % от неуплаченной суммы в соответствии с п. 6, 9 ст. 227 НК РФ.

Более того, если специалисты ФНС докажут, что НДФЛ не был уплачен умышленно, то штраф вырастет вдвое — до 40 % от суммы недоимки. Кроме того, придется заплатить пени по статье 75 НК РФ.

Легальный способ не платить НДФЛ с любых доходов, полученных на банковскую карту, есть. Для этого необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Тогда ничего в бюджет платить не придется ни с каких переводов в период действия налоговых каникул, то есть до 31.12.2018.

Когда нужно платить НДФЛ. Налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону. Обычно налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки.

Но бывает, что человек получил доход не от налогового агента, а от продажи имущества или выигрыша в лотерею. Если налог при этом не удержали, то нужно рассчитать самостоятельно и подать декларацию до 30 апреля.

Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража. Если в прошлом году вы получали на карту деньги за работу, а работодатель не удерживал НДФЛ и не отчитывался в налоговую, тоже нужно заплатить 13% от поступлений. Когда продаешь машину или Айфон, то по закону надо отчитаться: если использовать вычет, налог платить, может, и не придется.

Когда не нужно платить НДФЛ. В налоговом кодексе есть большой список доходов, с которых не нужно платить налог. И неважно, в какой форме такой доход получен: в виде перевода на карту, как подарок или наличными.

В том числе налогом не облагаются:

  • стипендии и пособия,
  • суточные в пределах лимита,
  • алименты,
  • благотворительная помощь,
  • доходы от продажи овощей со своего огорода,
  • деньги и имущество по наследству,
  • возмещенные судебные расходы,
  • господдержка ипотечников,
  • вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

И тем более не облагаются налогом переводы на карту, которые не связаны с получением дохода. Например, если коллеги перевели деньги кому-то одному, чтобы купить общий подарок на юбилей начальника отдела. Или бабушка отправила перевод ко дню рождения внука. Или один друг взял у другого в долг наличными, а потом вернул на карту.

А что там все-таки с подарками?

Подарки от ИП и организаций облагаются налогом, если стоят дороже 4 тысяч рублей. А если это подарок от работодателя в связи с рождением ребенка, то лимит 50 тысяч. Обычно в таких случаях налог рассчитывают дарители: сами его удерживают и отчитываются.

Подарки от физических лиц облагаются налогом, только если это недвижимость, машина или акции дороже 4 тысяч рублей. И если дарит их не близкий родственник.

Ни с каких других подарков от друзей, коллег или гостей на свадьбе не нужно платить налог на доходы, информирует сайт Ros-Registr. Холодильники, телевизоры, ювелирные украшения и деньги, которые один человек подарил другому на праздник или просто так, не облагаются налогом независимо от стоимости и суммы.

Если любовник подарил девушке 100 тысяч рублей и перевел всю сумму на карту, она не должна их декларировать и платить налог. Если гости подарили на свадьбу 500 тысяч рублей наличными или перевели их на карту, молодожены тоже не должны платить налог на доходы.

Когда дарят шубу, лабутены, штаны, кольцо с бриллиантом или антикварную вазу, с этих подарков не нужно платить налоги.

Читайте также:  Окончательный ликвидационный баланс: образец заполнения 2018, пошаговая инструкция

Если папа подарил дочери квартиру, а сыну — машину, дети не будут платить НДФЛ. Но если папа подарит квартиру своей двоюродной племяннице, то налог ей заплатить придется.

А как налоговая вообще узнает, что я получаю какие-то деньги и не плачу налоги?

Из банка. Налоговая может попросить выписку по счету, если увидит, что в прошлом году вы купили машину и квартиру, но не задекларировали никаких доходов или платите налог с зарплаты в 8 тысяч рублей.

От покупателя. Человек, который купил у вас какое-то имущество, может передать эти данные в налоговую. Например, если вы продали Айфон, а потом ваш покупатель тоже продал этот Айфон.

Но он оказался честным налогоплательщиком: задекларировал доход от продажи и приложил квитанцию о переводе вам на карту 30 тысяч рублей, чтобы получить имущественный вычет.

Налоговая узнает, что год назад вы получили 30 тысяч рублей от продажи Айфона, но не заплатили налог.

От соседей. Например, вы сдавали квартиру шумным арендаторам и поругались с соседями. А они сообщили в налоговую, что вы скрываете доходы и не платите налоги.

От налоговых агентов. Иногда налоговый агент не может удержать НДФЛ. Тогда он отправляет данные в налоговую, там всё считают и присылают уведомление.

Я получаю переводы на карту, но это не доходы. Что мне делать?

Вам ничего не нужно делать. Доказывать нарушение — это обязанность налоговой. Никто не может просто так получить выписку из банка, увидеть поступления и начислить налог на доходы со всех сумм. Налоговая должна доказать, что это доход и что с него нужно заплатить НДФЛ.

Если сомневаетесь, нужно ли платить налог и подавать декларацию, отправьте запрос в свою инспекцию. До 30 апреля еще есть время разобраться.

Источник: http://rosregistr.ru/raznoe/136113l.html

Налоговики: переводы с карты на карту облагаются НДФЛ

В налоговую службу пришел запрос: когда возникает НДФЛ при получении денежных средств от гражданина при переводе с карты на карту? Налоговики дали ответ на этот вопрос в письме от 27.06.2018 № БС-3-11/4252@. Как указала ФНС, переводы с карты на карту не облагаются налогом только в двух случаях.

Напомним, ранее и интернете поднялась шумиха по поводу новости о том, что с 1 июля 2018 года все переводы с карты на карту облагаются НДФЛ по ставке 13%.

И вот теперь ФНС дала официальные разъяснения.

Что сказали налоговики

Как отметила ФНС в письме, налогообложение доходов физических лиц осуществляется в соответствии с положениями главы 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса.

По статье 209 НК РФ  объектом обложения налогом на доходы физических лиц признается доход, полученный:

  • от источников в РФ и от источников за пределами РФ (в последнем случае, если человек является налоговым резидентом, то есть человек находится в России не менее 183 дней в году)
  • от источников в РФ — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ.

Переводы от родственников не облагаются НДФЛ

Не признаются доходами деньги от членов семьи и близких родственников соответствии с Семейным кодексом. К таковым относятся: супруг, супруга, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и родные сестры, дедушка, бабушка, внуки.

Подарки от граждан не облагаются НДФЛ

Подарки гражданам от физических не подлежат обложению НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Это правило работает, даже если граждане не состоят в родстве.

Декларацию 3-НДФЛ подавать не надо

Обязанность по представлению налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в описанных выше отсутствует. То есть декларация не предоставляется, если доходы получены от родственников или доходы получены от не родственников в подарке дарения.

Во всех остальных случаях переводы с карты на карту облагаются НДФЛ

Как отметила ФНС, денежные средства, поступившие на счет физического лица в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке.

Получается, что, например, переводы с карты на карту за аренду облагаются НДФЛ. А вот если человек перевел деньги на карту, например, чтобы поздравить коллегу по работе, то НДФЛ платить не нужно.

Ндфл с выплат работникам: правила с 1 июля

Бухгалтер должен удерживать НДФЛ с выплат физическим лицам, для которых работодатель являетесь налоговым агентом, то есть источником выплаты дохода.

Налог удерживается не только с доходов сотрудников, но и внештатников, людей, которым вы платите выигрыши, раздаете денежные призы в рамках рекламных акций и т.д.

Смотрите подробнее про особенности расчета и сроки уплаты НДФЛ в Школе главбуха малого предприятия.

Источник: https://www.26-2.ru/news/353880-nalogoviki-perevody-s-karty-na-kartu-oblagayutsya-ndfl

Переводы с карты на карту с 01 июля 2018 года облагаются НДФЛ?

Информация о том, что все карточные переводы физических лиц будут автоматически облагаться банками НДФЛ в 13%, является недостоверной. Не стоит верить и утверждениям о том, что все транзакции будут «по умолчанию» считаться доходом, с которого нужно уплатить налог.

Разбираемся, почему дела обстоят именно так.

Налог на доход физических лиц

Определяемся с понятием «НДФЛ 13%». Налогу на доходы физических лиц посвящена Глава 23 НК РФ. В частности, в ст.

208 определены виды вознаграждений (денежных поступлений), которые считаются налогооблагаемым доходом.

Например, если Вы получаете денежные средства, природа которых попадает под определение понятия «Доход» (ст.208 НК РФ), то Вы обязаны уплатить подоходный налог в размере 13% (НДФЛ).

Если бы информация об автоматическом налогообложении карточных переводов была бы правдой, в перечне доходов мы бы обнаружили что-то вроде этого:

  • банковские транзакции по банковским картам, совершаемые между физическими лицами, если эти лица не докажут, что совершенная транзакция не была совершена с целью получения налогооблагаемого дохода в соответствии с настоящей статьей.

Ничего подобного в статье нет, что подтверждает недостоверность информации о новом варианте взаимодействия налоговой и банков.

Взаимодействие банков и налоговых органов – что говорит закон?

В ст.86 НК РФ указаны обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля. Разумеется, пункта про автоматическое списание налога с карточных переводов мы не найдем. Предлагаем копнуть глубже и разобраться, какие действия банк ОБЯЗАН совершать по требованию налоговых органов.

Итак, банк обязан:

  • в течение 3 дней сообщить в налоговый орган (налоговую) информацию об открытии, закрытии всех расчетных счетов и изменении их реквизитов;
  • в течение 3 дней по мотивированному запросу выдавать налоговому органу справки и запросы, касающиеся сведений о расчетных счетах и операциях по ним (включая карточные счета физических лиц).

Как мы видим, обязанности по списанию 13% со всех карточных переводов мы также не наблюдаем, что подтверждает «фейковость» новости.

Какие операции банки считают подозрительными?

Некоторые ресурсы вдобавок к новости о списании 13% с каждого перевода писали следующее: если на карточный счет ежемесячно поступает денежная сумма в фиксированном размере (например, 20 000 рублей за сдачу квартиры), то счет блокируют, а получателя дохода вызовут в банк для дачи пояснений.

Возникает справедливый вопрос – какие операции попадают в поле зрения банков? Ответ дается в Законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» № 115-ФЗ. Многие из операций узкоспециализированные (например, связанные с НКО), и мы их опустим в обзоре, оставив наиболее распространенные. Так, статья 6 названного закона говорит:

  • обязательному контролю подлежат все операции на сумму, равную или эквивалентную сумме в 600 000 (Шестьсот тысяч) рублей, если эта операция попадает под указанные в статье виды операций;
  • сделки с недвижимостью, результатом которой является смена собственника, на сумму 3 000 000 (Три миллиона) рублей или больше;
  • все операции по счетам, если у банка имеются сведения о причастности хотя бы одной из сторон операции к экстремизму или терроризму. Лицо приобретает (или утрачивает) такой статус по судебному акту или процессуальному решению силовых структур;

Таким образом, сведения о каждой вышеуказанной операции на сумму 600 000 рублей или выше в обязательном порядке передаются в Росфинмониторинг. Впрочем, если Вы не занимаетесь незаконной деятельностью, то опасаться нечего.

А ответ на вопрос о том, проверяет ли банк характер регулярных перечислений на карту физического лица, дает Центробанк.

Рекомендации Центробанка

Если Ваша операция не попадает под перечень, приведенный в 115-ФЗ, это не означает, что она останется вне поля зрения банковского отдела финансового мониторинга.

Дело в том, что 115-ым законом дело не ограничивается: перечень подозрительных операций постоянно обновляется и идет в ногу со временем, и зачастую представляет собой внутреннюю информацию банка, являющуюся частью его политики, и не подлежит разглашению.

Однако еще в 2005 году Центробанк в своем письме от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» добавил перечень следующими операциями, которые рекомендовано считать подозрительными (укажем наиболее распространенные):

  • систематическое снятие с расчетного счета фирмы или ИП крупных денежных средств (особенно, если снятые денежные средства превышают 80% от оборота);
  • регулярные зачисления денежных средств от третьих лиц на счета физических лиц и их последующий перевод или снятие наличными;
  • осуществление иных операций, не имеющих очевидного экономического смысла (запутанные или необычные операции).

Как мы можем видеть, последний пункт позволяет банкам проверять фактически любую операцию, ведь понятие «очевидный экономический смысл» имеет субъективный характер – один банк этот смысл видит, а другой может его не обнаружить.

Однако это вовсе не означает, что банки приостанавливают каждую операцию. Банк не заинтересован в том, чтобы закрепить за собой соответствующую репутацию, буквально отпугивающую всех клиентов. Работники отдела финмониторинга тоже люди, и живут в таком же мире, как и мы с Вами.

Читайте также:  Медосмотр при поступлении на работу: ндфл и страховые взносы медосмотр при поступлении на работу: ндфл и страховые взносы

Итак, в заключение еще раз отметим, что новость про автоматическое списание 13% со всех карточных переводов физических лиц является недостоверной.

Но не стоит забывать о том, что банки уже давно имеют полномочия по проверке «подозрительных» операций. Если Вы получаете доход, то в соответствии с законом обязаны уплатить НДФЛ в размере 13%.

А если Вы осуществляете предпринимательскую деятельность, то лучше и безопаснее зарегистрировать ИП или ООО.

Подписывайтесь на наш еженедельный правовой дайджест и первыми узнавайте про новый полезный контент!

Если Вам необходима консультация конкретно по Вашему случаю, помните, что Вы всегда можете обратиться за юридическими услугами к нашим юристам в Самаре по телефону: +7 (846) 277-10-61

Источник: https://gpr.su/perevody-s-karty-na-kartu-s-01-iyulya-2018-goda-oblagayutsya-ndfl/

Взимаются ли налоги при переводе денег с карты на карту

Соцсети и частные разговоры людей между собой в последние дни переполнены только одной новостью – правительство России приняло закон, в соответствие с которым с 1 июля 2018 года переводы с карты на карту будут облагаться налогом в виде 13% НДФЛ.

Это не новый сбор, он существует уже много десятилетий, называется налог на доходы физических лиц, его обязаны платить все граждане, которые работают на территории страны, не важно источником для существования вы пользуетесь, будь-то зарплата, или сдача в аренду квартиры, или перепродажа личных вещей.

Все должны его платить, но платят лишь те, кто официально работает и сокрыть зарплату не получается физически (только уменьшить налогооблагаемую базу, что часто делает ваш работодатель, выплачивая на бумагах вам один МРОТ).

И это неспроста. Сейчас карта хоть какого-либо достоинства есть практически у каждого россиянина, даже у детей. Дебетовая, кредитная, зарплатная – не важно. Такое нововведение касается абсолютно всех. И никто не хочет на пустом месте отдавать свои кровные государству.

Вполне понятно зачем.

Бюджет испытывает проблемы с наполняемостью (сказать, что пустеет нельзя, но и положительной динамики нет), доходы от нефти упали, от международной торговли тоже, санкции, проблемы на алюминиевом рынке, кассовый разрыв в пенсионном фонде (обещают увеличить пенсионный возраст).

Ничего хорошего не происходит. Политика последних лет – это повышать налоги, вводить разные сборы, новые системы учета (онлайн кассы, меркурий, платон). За все это платит обычный гражданин – расходы и еще раз расходы. В том числе и это влияет на количество бедных в стране.

Казалось бы, уже неоткуда взять новых мест для поборов, но они каждый раз находятся. Возможное повышение НДС до 20%, налог на дачные постройки и прочее. Вариант ввести 13% НДФЛ для переводов с карты на карту или вообще за хранение личных денежных средств на счетах банков – отличное решение для пополнения казны.

Их совершается огромная масса ежедневно. И нет никаких технических проблем это сделать. Все инструменты есть. Например, гражданин со своих вкладов платит 13% подоходного налога (с точки зрения государства здесь нет никаких противоречий). Но есть одно «но» – в стремление, как туже закрутить гайки, можно сорвать резьбу.

И давайте учитывать тот факт – если честно, огромная часть переводов от общего объема совершается по причине ведения физическими лицами коммерческой деятельности в черную, даже без регистрации ИП.

Косметологи, массажисты, фрилансеры, даже владельцы магазинов, оплачивающие по безналу товар из Китая, все они получают или отправляют транзакции с карты на карту с целью извлечения прибыли. А налоги они за это не платят. Голикова ищет 10 млн.

половозрелых безработных лиц и их доходы, а они все в интернет-банкинге.

Например, на основание пункта 2 статьи 84 НК РФ федеральная налоговая служба может запрашивать без судебного решения информацию о состоянии счета физического лица. Может и заблокировать его, но без суда здесь уже не обойтись.

Вышеописанная ситуация не устраивает государство.

Сейчас существует огромный черный рынок официально безработных людей, десятки миллионов пенсионеров и несколько миллионов, которые так или иначе связаны с государственной службой, со ВГУПАми и МУПАми, только их и можно проконтролировать.

Такая структура общества не может существовать беспредельно долго. С этой точки зрения найти и начать собирать с неплательщиков налоги – это нормальный выход для самосохранения общества, но с точки зрения населения это закручивание гаек.

Немного о реалиях

  • Сейчас любой банк готов обеспечить вам перевод денежных средств с любой вашей карты (даже кредитной) на любую другую, хоть в Китай, без дополнительных разрешений со стороны государства и налоговой

Но есть ряд нюансов – переводы в валюте идут дольше, и в некоторых банках их нужно согласовывать со службой поддержки, можно получить отказ из-за суммы, назначения платежа, из-за отсутствия оснований для перевода и так далее. Все не совсем просто. Но есть банки, которые не задают лишних вопросов, например, Сбербанк, ВТБ или Тинькофф. И здесь ситуация понятная – «блатной» статус позволяет нарушать даже налоговое законодательство.

ПО ТЕМЕ>>  Карта Элемент 120 от Почта Банка — неизвестное чудо техники

Еще. Существуют неофициальные черные списки лиц, которым будет отказано в переводе практически в любом банке, в него заносятся в основном люди, которые по тем или иным причинам подозреваются в терроризме. Туда можно легко попасть, и по ошибке органов и случайно, а выбраться очень сложно.

Существует ряд стран, с которыми у России плохие финансовые взаимоотношения, переводы туда запрещены. Связано это, конечно, с политикой, но обычному гражданину от этого не легче. Врагов со временем становиться все больше, например, даже в Украину сделать перевод – это большая проблема. А все, что касается транзакций внутри страны – всегда пожалуйста.

  • В большинстве случаев с вас могут взять комиссию (размер которой зависит от самого банка) и сумма перевода может быть ограниченной (скажем, не больше 20 000 рублей за раз)
  • На данный момент в российском законодательстве не предусмотрено какое-либо налогообложение, если вы делаете перевод со своей карты
  • Но государственный аппарат в любой момент может получить доступ к вашим финансовым операциям, если захочет, может заблокировать счета и так далее, так что не стоит думать, если вы не платите налоги при переводе с карты на карту, то вы свободный человек – это не так

Источник: https://creditoshka.ru/nalog-pri-perevode-s-karty-na-kartu/

Взимается ли налог за перевод денег с карты на карту с 1 июля 2018 года

Банки с 1 июля 2018 года должны будут сообщать налоговикам информацию о движении средств на банковских картах граждан. Будет ли автоматически взиматься налог при переводе денег на карточку от физического лица, разъясняют эксперты.

Доходы граждан РФ в соответствии с законодательством облагаются налогом, размер НДФЛ, напомним, составляет 13%.

Что делать законопослушным россиянам в свете вступивших в силу поправок к Налоговому кодексу, если им поступают деньги на карту от других физлиц? Поправки, напомним, обязывают кредитные организации с 1 июля 2018 года  предоставлять всю информацию о поступлении денег на счета граждан (в том числе и на банковские карты), если это потребуют налоговые органы. Изменения в налоговом законодательстве призваны контролировать теневые доходы граждан. Однако деньги перевести могут, например, родственники или друзья — в качестве материальной помощи, нужно ли в этом случае платить налог?

В каких случаях необходимо платить ндфл при поступлении денег на банковскую карту?

Держатель «пластика» может получать деньги от родственников, друзей, посторонних граждан (например, при покупке какого-либо товар через сайты продаж), от работодателей. Рассмотрим все ситуации.

Поступления от родственников. Все расчеты между членами одной семьи от уплаты НДФЛ освобождены: за такие переводы можно не переживать, и отчитываться перед налоговой инспекцией за них не нужно. То же касается и получения алиментов. Исключения составляют, если между родственниками возникли трудовые отношения, подтвержденные соответствующими договорами и соглашениями.

Поступления от посторонних граждан. Платить или не платить НДФЛ — зависит от того, за что были перечислены деньги.

Если это подарок, то такие переводы налогом не облагаются, также налог не платится с денег, перечисленных в результате возникновения долговых обязательств (в качестве получения в долг или возврата долга).

Если же деньги получены за работу, ФНС может потребовать заплатить налог, однако не с лица, получившего деньги, а с того, кто их перевел: по закону НДФЛ обязаны выплачивать так называемые налоговые агенты — юрлица или ИП.

Переводы между счетами одного физического лица. Если гражданин ведет взаиморасчеты между своими банковскими картами (даже если они открыты в разных банках), то никакого дохода у него не возникает, поэтому платить НДФЛ не нужно.

Штраф за неуплаченный НДФЛ

Банки не обязаны отчитываться по денежным поступлениям всех своих клиентов: они должны будут предоставить соответствующую информацию только по запросу налоговиков.

Если налоговые органы заподозрили, что гражданин получает «левые» доходы, то и в таком случае они не будут автоматически облагаться налогом: у гражданина есть право объяснить происхождение полученных сумм.

НДФЛ будет начислен только в том случае, если будет доказано, что поступившие деньги — это заработок. Тогда владельцу карты придется полностью выплатить налог, а также штраф в размере 20% от невыплаченной суммы НДФЛ.

Источник: https://pronedra.ru/vzimaetsya-li-nalog-za-perevod-deneg-s-karty-na-kartu-s-1-iyulya-2018-goda-261432.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector