Налоговый вычет безработному: какие вычеты можно получить, порядок оформления

Оформление налогового вычета без работы: нюансы

Налоговый вычет безработному: какие вычеты можно получить, порядок оформления

Многие россияне пользуются налоговыми вычетами. В ряде случаев это позволяет им весьма существенно увеличить личный доход. В чем заключается сущность данной привилегии? Можно ли получить налоговый вычет, не работая?

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это установленная законодательством РФ гарантия, которая может представлять собой:

  1. Возмещение гражданину уплаченного подоходного налога НДФЛ в размере 13%;
  2. Законное основание для неуплаты гражданином подоходного налога в 13%.

Каждая из указанных гарантий имеет свои преимущества. Так, получив большую сумму возмещенного НДФЛ, ее можно потратить на что-нибудь полезное. В свою очередь, не уплачивая НДФЛ, можно потратить высвободившиеся денежные средства сразу же, не дожидаясь, пока они обесценятся по причине инфляции.

Стоит отметить: то, какая именно из указанных 2 гарантий может использоваться, зависит от конкретной разновидности вычета. Российские законы устанавливают достаточно большое их количество. К самым востребованным можно отнести:

  • имущественный вычет (предоставляется при покупке жилой недвижимости);
  • социальный вычет (предоставляется при пользовании платными услугами в сфере образования, здравоохранения);
  • стандартный вычет (предоставляется определенным категориям населения).

Все указанные вычеты объединяет то, что условием для их получения является наличие у гражданина доходов, облагаемых НДФЛ — налогом по ставке 13%. В общем случае данный налог начисляется на заработную плату, получаемую человеком по трудовому договору.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-938-54-25
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54
  • Федеральный: +7-800-350-84-02

Сколько нужно работать для получения вычета?

Сколько нужно работать, чтобы получить налоговый вычет? Длительность трудового стажа никак не влияет на саму возможность получения вычета. Но в определенной степени может влиять на его размер.

Например, человек купил квартиру стоимостью 2 000 000 рублей. После этого у него возникает право на вычет в размере 13% от данной суммы — то есть, на 260 000 рублей.

Условимся, что человек зарабатывает 40 000 рублей в месяц. На эту сумму начисляется НДФЛ в размере 13%, то есть, 5200 рублей. И для того, чтобы получить вычет в размере 260 000 рублей, человеку нужно проработать порядка 50 месяцев (260 000 / 5200).

В свою очередь, если зарплата человека 80 000 рублей, то проработать ему нужно будет уже 25 месяцев. Если зарплата 20 000 — то уже 100 месяцев, и так пропорционально.

Как получить вычет без трудовых доходов?

Как получить налоговый вычет, если не работаешь? На самом деле, есть довольно много других источников дохода, облагаемых по ставке в 13%. Например:

  • доход от продажи какой-либо собственности (например, квартиры, машины);
  • доход от оказания услуг по гражданско-правовому договору;
  • доход от сдачи квартиру в аренду.

Применение указанных доходов в целях получения вычета осуществляется по тому же принципу, что и в случае с заработной платой. Например, если человек сдает квартиру в аренду, и получает с арендатора 40 000 рублей в месяц, то должен будет ежемесячно уплачивать с этой суммы 13% — то есть, 5200 рублей.

Эти средства также можно использовать для получения вычета — например, с суммы, потраченной данным человеком на покупку второй квартиры. Если приобретенное им жилье стоит 2 000 000 рублей, то для получения полного вычета с данной суммы первую квартиру нужно будет сдавать — как и в случае с зарплатой в 40 000 рублей, в течение 50 месяцев.

Взаимный зачет налогов и вычетов: привилегия при отсутствии постоянных доходов

​Примечательно, что законодательство России позволяет гражданам осуществлять взаимный зачет вычетов и НДФЛ. По сути, это разновидность гарантии, по которой осуществляется законная неуплата данного налога. Но она может быть особенно интересна людям, у которых нет каких-либо постоянных доходов, облагаемых по ставке в 13%.

Например, если человек продал квартиру за 2 000 000 рублей, то должен будет (в случае, если она находится в его собственности менее 3 лет) заплатить государству с этой суммы налог в 13%, то есть, 260 000 рублей. Но если этот человек в том же году купил другую квартиру — тоже за 2 000 000 рублей, то он получит право получить с этой суммы вычет в 13%, составляющий те же 260 000 рублей.

Данный гражданин может обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о взаимном зачете — вычета в 260 000 рублей, и налога в 260 000 рублей. В результате, он ничего не будет должен государству.

Наличие каких-либо постоянных доходов у гражданина для осуществления взаимного зачета имущественного вычета — с суммы за покупку одной квартиры, и НДФЛ — с выручки, полученной с продажи другой квартиры, не имеет значения.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли получить налоговый вычет, не имея работы?

Да. Но при одном условии: если есть другие источники дохода, облагаемые по ставке в 13%.

Влияет ли стаж работы на возможность получения вычета и его размер?

На возможность получения — никак не влияет. На размер влияет опосредованно, в сочетании с размером зарплаты.

Можно ли получить вычет, не имея постоянных доходов?

Да. Например, если осуществляется взаимный зачет имущественного вычета и НДФЛ с выручки после продажи квартиры.

Источник: http://law03.ru/finance/article/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-esli-ne-rabotaesh

Налоговый вычет, если не работаешь (безработному, неработающему) 2018 — как получить, можно ли, при покупке квартиры, пенсионеру

Налоговый вычет представляет собой определенную сумму от затраченных гражданином на определенные нужды (в частности, покупку недвижимости) средств, возвращаемую государством.

Данная льгота неразрывно связана с уплатой в казну НДФЛ, то есть в общем случае рассчитана только на работающих граждан. Однако, если безработный получил некий официальный доход, он также может рассчитывать на возврат части своих расходов.

Кто имеет право?

Претендентами на налоговый вычет неработающие граждане могут быть при условии наличия облагаемого 13-процнтным налогом дохода, в частности:

  • от реализации какого-либо движимого или недвижимого имущества;
  • от сдачи недвижимости в аренду;
  • от оказания услуг в соответствии с гражданско-правовым договором.

Претендовать на налоговый вычет, если не работаешь, но имеешь некий доход, нельзя гражданам, которые:

  • ранее уже воспользовались данной льготой;
  • являются недобросовестными налогоплательщиками;
  • нигде не работали и не имели официальных источников дохода.

Законодательное регулирование

Вопросы, связанные с получением налогового вычета, в том числе неработающими гражданами, регулируются нормами НК РФ.

Так, в статье 220 данного свода законов прописано, что приобретение квартиры является одним из видов сделок имущественного характера, по которым предусмотрена возможность получения налогового вычета. Там же приведены условия, соблюдение которых необходимо для реализации права на льготу.

В статье 218 Кодекса перечисляются категории граждан, претендующих на вычет, а также виды и размеры выплат.

В 171-172-й статьях речь идет об особенностях скидок налогового вычета и порядке их применения. Детали, касающиеся налогооблагаемой базы, приведены в статье 210.

Налоговый вычет, если не работаешь

Законодательством предусмотрена возможность получения налогового вычета при условии наличия официального дохода, с которого государству было отчислено 13 процентов в виде налога.

Поскольку безработные не получают зарплату, то на данную льготу они могут рассчитывать, если имеют другого рода доходы, в частности, от продажи или сдачи в аренду недвижимости, от продажи авто, в виде творческих вознаграждений и т.д.

При покупке квартиры

Налоговый вычет безработному при приобретении жилья можно получить, если соблюдаются следующие условия:

  • гражданин ранее имел официальные источники дохода, облагаемые НДФЛ. при этом сумма выплаченных им в пользу государства налогов должна составлять не менее 13 процентов от стоимости квартиры;
  • цена приобретаемого жилья не превышает определенный законодателями лимит по данному виду вычетов, который на 2018 год составляет 2 миллиона рублей (из которых возвращено может быть 13 процентов, то есть 260 тысяч);
  • при покупке квартиры под залог сумма кредитования составляет не более 4 миллионов рублей;
  • недвижимое имущество приобретается не у близких родственников или иных лиц, от которых безработный гражданин получает некие денежные выплаты.

Неработающим пенсионерам

Налоговый вычет не работающему человеку, пребывающему на пенсии также можно получить в соответствии с законодательными нормами, действующими с 2012 года.

Ранее Трудовой кодекс четко устанавливал, что данная льгота положена лишь тем, кто в отчетном периоде уплачивал НДФЛ. Однако в 2012 году в НК были внесены определенные изменения, которые позволили пенсионерам получать налоговые вычеты.

Применяемая в отношении вышедших на пенсию и не имеющих иных официальных доходов граждан схема предполагает возможность переноса льготы, которая ранее не была использована, на более поздний период, который, однако, не может превышать трех лет.

То есть, при определении суммы вычета для пенсионеров принимается во внимание тот доход, которые они получили за три года, предшествующие покупке жилья.

Как получить?

Общий алгоритм получения налогового вычета для нетрудоустроенных граждан аналогичен таковому для официально трудоустроенных лиц:

  • получение справки о доходах по форме 2-НДФЛ с предыдущего места работы или организации, откуда заявитель получает дополнительный доход;
  • написание заявления на получение вычета с указанием реквизитов для возврата денежных средств;
  • заполнение и подача в отделение ФНС декларации 3-НДФЛ, а также заверенных копий удостоверения личности и документов, подтверждающих факт осуществления покупки жилья (или иных расходов, по которым предусмотрен налоговый вычет);
  • осуществление проверки поданного пакета документации представителями налоговой инспекции, на что законодательство выделяет до трех месяцев;
  • в случае принятия положительного решения – получение на указанные в заявлении реквизиты положенной суммы компенсации, которая должна быть перечислена на протяжении месяца.

Не имеющий официального трудоустройства гражданин может воспользоваться правом на возврат части понесенных расходов не только через налоговую инспекцию, но и через своего бывшего работодателя.

При этом на последнего перекладывается часть обязанностей налогоплательщика, однако процедура в некоторых случаях оказывается более затянутой.

Справка о доходах в предыдущих периодах, входящая в число основных документов для получения вычета, оформляется непосредственно бывшим работодателем, как и бумаги, которые подтверждают уплату налога с заработной платы в госказну.

Взаимный зачет

Отечественное законодательство, регулирующее отношения в сфере налогообложения, допускает возможность осуществления взаимного зачета вычетов и НДФЛ.

Иными словами, в законодательстве закреплены нормы, позволяющие легально не производить уплату данного налога.

Но наиболее интересным данный момент может быть для тех граждан, которые не получают регулярного дохода, облагаемого 13-процентным налогом.

К примеру, в стандартном случае при реализации квартиры, пребывавшей в собственности менее трех лет, человек должен будет перечислить в госказну 13 процентов от полученной суммы.

Однако, если в том же году им была проведена сделка по покупке другого жилья, предусматривающая получение им вычета в размере все тех же 13 процентов от потраченных средств, то он имеет право не производить уплату налога.

Для этого гражданин должен обратиться в отделение налоговой инспекции, находящееся в районе его проживания, с заявлением о желании воспользоваться взаимным вычетом, при котором положенная ему налоговая льгота просто перекроет сумму подлежащего уплате налога. Таким образом, человек не будет должен ничего выплачивать государству.

Принципом взаимного зачета граждане могут пользоваться независимо от того, есть у них постоянный источник дохода или же они являются безработными.

Читайте также:  Сроки уплаты торгового сбора в 2018 году

На видео об условиях получения налогового вычета

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-esli-ne-rabotaesh/

Может ли получить налоговый вычет при покупке квартиры безработный

Налоговый вычет позволяет гражданам возвращать определенную сумму от затраченных средств на приобретение недвижимого имущества. Выплата связана с налогами, которые также удерживаются государством из заработной платы.

Вот почему актуальным остается вопрос о том, положен ли налоговый вычет при покупке квартиры неработающему человеку, и как получить имущественную льготу при покупке квартиры, не работая в данное время или на момент покупки.

Законодательная база

Статья 218 данного кодекса описывает размеры и виды возможных компенсаций, а также дает перечень категорий граждан, которые могут рассчитывать на выплаты. Любая информация относительно вычетов предоставляется статьями с 218 по 222.

Выплата безработному

Далеко не всем неработающим положен вычет при покупке квартиры. Чтобы человек мог на него претендовать, должны выполняться следующие требования:

  • Безработный на данный момент гражданин должен предоставить декларацию о том, что в течение последних трех лет подвергался налогообложению на доходы физлиц, а суммарно налогов было выплачено не меньше, чем сумма, на которую претендует данное лицо при вычете.
  • Стоимость нового имущества не может превышать двух миллионов рублей или только с этой суммы выплачивается 13% налогов. Если недвижимость стоит больше, получить льготу возможно только с двух миллионов.
  • Жилье, которое берется под залог, должно быть с суммой кредита не более четырех миллионов рублей.
  • Недвижимость не может быть куплена у взаимосвязанных лиц – близких родственников, друзей, а также у тех, от которых гражданин получает алименты, помощь или другие выплаты.

Согласно законодательству, все граждане имеют право получить налоговый вычет, но есть несколько ограничений:

  • Данная скидка предоставляется только раз, и повторно получить ее не получится.
  • Льгота не положена, если гражданин никогда нигде официально не работал и не является при этом собственником недвижимости.

Как получить вычет неработающему

Всего 13 процентов налоговый вычет составляет от покупки квартиры, дома, а также трат на строительство либо приобретение территории под строительство. Снизить сумму налогового обложения могут работники российских организаций или индивидуальные предприниматели, которые систематически пополняют экономику.

На законном основании неработающего человека освобождают от выплаты налогов или возвращают потраченный налог, если у него есть определенная денежная сумма, которая получена в результате продажи квартиры или другой недвижимости. А также существует доход с аренды другой недвижимости.

Оформление в инспекции

Получение вычета для неработающих практически не отличается от аналогичной процедуры для работающих граждан в РФ. Алгоритм оформления следующий:

  • Получить справку о доходах 2-НДФЛ с предыдущего места работы, ее может оформить бухгалтерия прошлой работы или той организации, откуда поступает дополнительный доход.
  • Заполнить декларацию в налоговой инспекции своего района и предоставить ИНН.
  • Предоставить копию паспорта и документы, свидетельствующие о покупке: договор купли-продажи земельного участка для строительства собственного жилья, договор купли-продажи квартиры, дома, комнаты.
  • Копии необходимо заверить, а также приложить к пакету документации реквизиты, на которые налоговая инспекция должна будет перечислить денежные средства.
  • Затем следует рассчитать, на какую сумму вычета претендует гражданин. Вернуть вычет в размере 13% можно только с двух миллионов рублей – это 260 тысяч рублей. Если какая-то часть потраченной суммы была оплачена путем любых государственных выплат, например, материнским капиталом, он не будет участвовать в расчете. Сумма, погашенная путем ипотечного кредитования, участвует в расчете, так как гражданин погашает задолженность по данному кредитованию самостоятельно.
  • После заполнения декларации в налоговой инспекции, следует подать весь пакет документов и ожидать проверки, которая чаще всего занимает около трех месяцев. Если все требуемые документы имеются, оформлены правильно, не нарушены условия получения вычета, инспекция выносит положительное решение.
  • Денежная компенсация поступает на счет в течение месяца с момента окончания проверки документов.

Получение на бывшей работе

Справка о доходах на бывшем месте трудоустройства оформляется самим работодателем при обращении к нему бывшего сотрудника, физического лица. Работодатель берет на себя оформление также тех документов, в которых зафиксировано, какую сумму он переводил на счет налоговых служб от зарплаты сотрудника в прошлом.

Особенности получения компенсации

Согласно законодательству, получение возможно по налоговой документации за последние три года, которые предшествовали нынешнему. То есть, в настоящее время есть возможность обратиться за вычетом, который будет рассчитываться в зависимости от официального налогооблагаемого дохода, полученного на 2016, 2015 и 2014 года.

Если в этом промежутке времени человек не работал официально или не получал дополнительного дохода, оговоренного выше, получить льготу он не сможет. Разрешается устроиться на официальную работу и сразу же оформить получение вычета.

Таким образом, налоговая служба сможет рассчитать, какую сумму работодатель должен был бы переводить на ее счет от вашей зарплаты. В результате, налогоплательщика освобождают от выплаты налогов со своей заработной платы. Все последующие месяцы гражданин получает зарплату без вычета налогов при оформлении через нынешнего работодателя.

Даже если квартира была куплена пять лет назад – эта схема законна и работает. Если же за последние три года имеются данные об официальном доходе и налоги, воздержанные с него, покрывают сумму в 13% от стоимости покупки недвижимости, можно спокойно обращаться за денежной компенсацией.

Следует помнить о том, что жилье должно быть куплено не у родственника или человека, который предоставляет финансовое обеспечение, а также без поддержки средств, выделяемых в виде материнского капитала, федеральной или государственной финансовой поддержки. Иными словами, гражданин имеет право вернуть только тот налог, который уплатил со своего кармана – сразу или в ипотеку, это не имеет значения.

Может ли получить налоговый вычет при покупке квартиры безработный Ссылка на основную публикацию

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/mozhet-li-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-bezrabotnyj

Оформление налогового вычета без работы — Все о финансах

8 (800) 350-23-69 доб. 360
 

Все больше людей интересуются алгоритмом получения имущественных налоговых вычетов, на которые уменьшается налоговая база. Этот вопрос становится особенно актуальным для лиц, которые временно находятся без работы. Предлагаем изучить подробней, как получить налоговый вычет если не работаешь, и возможно ли это вообще.

Имеют ли право безработные получать налоговые вычеты

В Налоговом кодексе чётко прописано, что ключевое основание для получения имущественного вычета – это наличие у гражданина официального заработка, облагаемого подоходным налогом.

Следовательно, пенсионер, безработный либо студент теряет своё право на возврат 13% НДФЛ, если он не имеет дохода.

Необходимо понимать, что налоговый вычет – это не льгота, которая полагается всем гражданам страны без исключения.

Поэтому безработный может получить вычет лишь в том случае, если у него есть иные, официальные источники «белого» дохода, с которых он уплатил государству 13% НДФЛ.

Например, человек, который не работает, может сдавать в аренду квартиру, заключив с квартирантами договор. В этом случае он может претендовать на получение имущественного вычета за приобретение квартиры, за лечение или обучение. Сумма будет определяться в частном порядке, исходя из того, какую сумму подоходного налога этот гражданин уплатил в бюджет в рамках отчётного периода.

Какие документы потребуются

Чтобы оформить вычет, потребуется стандартный пакет справок:

  1. Паспорт заявителя и заполненный бланк заявления;
  2. Правильно заполненная налоговая декларация 3-НФДЛ за отчётный период;
  3. Справку 2-НДФЛ;
  4. Другие документы (например, копию договора купли-продажи в случае, если человек претендует на компенсацию средств за покупку жилой недвижимости), с помощью которых гражданин сможет доказать своё право на получение вычета.

СКАЧАТЬ бланк декларации 3-НДФЛ

В случае появления любых вопросов лучше всего обратиться за консультацией в территориальный налоговый орган, где подскажут, как грамотно подать документы.

Рассмотрим ситуацию на примерах.

Пример. Человек вышел на пенсию по возрасту, поэтому уволился со своей прежней должности.

В этом случае, чтобы получить вычет, он может предоставить сведения о своих доходах за последние 3 года до прекращения трудовой деятельности. По закону в 2018 году возврат налога возможен за 2017, 2016 и 2015 года.

Либо же он должен предоставить в налоговую декларацию 3-НДФЛ, согласно которой у него есть иной официально задекларированный текущий источник дохода.

Пример. Оформление налогового вычета без работы. Предположим, что гражданин некоторый период времени не работал, затем в 2016 году приобрёл небольшую квартиру в кредит, а в начале 2017 года трудоустроился и теперь ежемесячно официально получает 35 тысяч рублей. Он имеет полное право в начале 2018 года подавать собранный пакет документов на получение имущественного вычета.

Если же человек выходит на пенсию и за три года до этого у него не было дохода, облагаемого 13% НДФЛ, у него нет возможности реализовать своё право на получение налогового вычета.

Существуют и другие основания для отказа:

  • Декларация заполнена неверно или в ней некорректные данные;
  • У заявителя есть незадекларированный доход;
  • Вычет ранее был использован в полной мере и больше не может быть предоставлен.

Если у безработного возникло право на получение налогового вычета, обращаться  с пакетом документом требуется в налоговую инспекцию по месту прописки.

По возможности необходимо собрать полный пакет документов, который может включать в себя договор купли-продажи, копию договора с подрядчиком, контракты на строительство, договор с медицинским или образовательным учреждением и чеки, доказывающие факт проведения оплаты.

После рассмотрения документов часть подоходного налога вернут путём безналичного перевода средств по указанным в заявлении реквизитам.

Тонкости получения вычета за образование и лечение

Обратите внимание! Что если в отношении имущественного вычета за приобретение жилой недвижимости или земельного участка действует период «давности» 3 года, то при получении вычета за лечение или обучение предъявить справку о полученных 3 года назад доходах не получится. Использовать такой социальный вычет смогут лишь те безработные, которые ещё год назад были официально трудоустроены и получали заработную плату, с которой удерживался НДФЛ.

Налоговый вычет по расходам на обучение или лечение гражданин может получить не только относительно себя, но и за своих близких родственников и детей. Из бюджета возвращают часть средств, потраченных на лечение и приобретение медицинских препаратов при условии, что соблюдается ряд условий:

  1. В том налоговом периоде, когда заявитель или его родственник проходил обучение или лечился, у заявителя должны быть официальные доходы, которые облагаются 13% НДФЛ. Если источник дохода только один (например, социальная пенсия по старости или инвалидности) – вычет безработному получить нельзя;
  2. У организации, в которой проходили обучение или лечились, должна быть соответствующая лицензия;
  3. Гражданин должен быть резидентом страны или прожить на территории РФ не меньше 183 дней в том году, когда он проходил лечение;
  4. Если планируется получить вычет на покупку медикаментов, все они должны быть включены в специальный утверждённый правительством список.
  5. Размер итогового возмещения прямо зависит от кода лечения (1 – обычное и 2 – дорогостоящее) и от суммы налога, которую в отчётном периоде человек уплатил государству.

Таким образом возможность получения социального имущественного вычета даже у безработного человека есть при соблюдении ряда описанных в статье условий.

При этом не столько важен трудовой стаж человека до того момента, когда он заявил своё право на вычет, сколько размер его дохода и уплаченного НДФЛ.

Читайте также:  Ндс при возмещении расходов: налогообложение при возмещении затрат

Таким доходом может выступать: сдача жилья в аренду, доходы от продажи какого-либо имущества или от оказания услуг на основании гражданско-правового договора.

У вас возникли юридические проблемы?
Нужен совет профессионального юриста?

 

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-esli-ne-rabotaesh

Налоговый вычет для безработных

Ответы на актуальные вопросы Вопрос №1. В какие сроки и в какой форме будет произведено возмещение налогового вычета по НДФЛ? Документы для предоставления вычета возможно предоставить сразу после покупки недвижимости либо совершения расходов на лечение.

Но возмещение будет произведено не сразу. При предъявлении пакета документов в ФНС проводится его проверка. Как правило, документы проверяют на протяжении нескольких месяцев (от 2 до 4).

Но в случае вопросов по документам либо загруженности налоговых органов срок проверки может продлиться до года. Денежные средства по возмещению НДФЛ будут перечислены в безналичной форме на счет физического лица в кредитном учреждении. Вопрос №2.

Может ли физическое лицо рассчитывать на одновременное возмещение нескольких вычетов, если право на них возникло в одном периоде? Один налоговый вычет не исключает права получения остальных.

Порядок оформления налогового вычета пенсионерам, безработным, студентам

К этому следует приложить справку о доходах по форма 2-НДФЛ с последнего места работы и налоговую декларацию. Все бумаги предоставляют в ФНС. После их рассмотрения часть подоходного налога будет возвращена. Читайте также статью: → «Для чего нужна справка 2-НДФЛ? Как заполнить бланк».

Оформление налогового вычета без работы: нюансы

Взаимный зачет налогов и вычетов: привилегия при отсутствии постоянных доходов ​Примечательно, что законодательство России позволяет гражданам осуществлять взаимный зачет вычетов и НДФЛ. По сути, это разновидность гарантии, по которой осуществляется законная неуплата данного налога.

Имущественный налоговый вычет для безработной

ВниманиеСтоит отметить: то, какая именно из указанных 2 гарантий может использоваться, зависит от конкретной разновидности вычета. Российские законы устанавливают достаточно большое их количество. К самым востребованным можно отнести:

  • имущественный вычет (предоставляется при покупке жилой недвижимости);
  • социальный вычет (предоставляется при пользовании платными услугами в сфере образования, здравоохранения);
  • стандартный вычет (предоставляется определенным категориям населения).

Все указанные вычеты объединяет то, что условием для их получения является наличие у гражданина доходов, облагаемых НДФЛ — налогом по ставке 13%.

В общем случае данный налог начисляется на заработную плату, получаемую человеком по трудовому договору.

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающим гражданином.?

Наличие каких-либо постоянных доходов у гражданина для осуществления взаимного зачета имущественного вычета — с суммы за покупку одной квартиры, и НДФЛ — с выручки, полученной с продажи другой квартиры, не имеет значения. Резюме «Вопрос-ответ» Можно ли получить налоговый вычет, не имея работы? Да. Но при одном условии: если есть другие источники дохода, облагаемые по ставке в 13%.

ВажноВлияет ли стаж работы на возможность получения вычета и его размер? На возможность получения — никак не влияет. На размер влияет опосредованно, в сочетании с размером зарплаты. Можно ли получить вычет, не имея постоянных доходов? Да.

Имущественный вычет для безработного

И для того, чтобы получить вычет в размере 260 000 рублей, человеку нужно проработать порядка 50 месяцев (260 000 / 5200). В свою очередь, если зарплата человека 80 000 рублей, то проработать ему нужно будет уже 25 месяцев.

Если зарплата 20 000 — то уже 100 месяцев, и так пропорционально.

Как получить вычет без трудовых доходов? Как получить налоговый вычет, если не работаешь? На самом деле, есть довольно много других источников дохода, облагаемых по ставке в 13%. Например:

  • доход от продажи какой-либо собственности (например, квартиры, машины);
  • доход от оказания услуг по гражданско-правовому договору;
  • доход от сдачи квартиру в аренду.

Применение указанных доходов в целях получения вычета осуществляется по тому же принципу, что и в случае с заработной платой.

Налоговый вычет безработным

НДФЛ и вычеты Сколько запросов поступило нам сегодня по налогам: 87 В России предусмотрен возврат подоходного налога по некоторым расходам. К ним относятся оплата обучения и лечения, покупка квартиры или земельного участка для строительства дома, оплата процентов по ипотеке.

При этом законодательно установлено, что получить такие вычеты могут только те граждане, которые оплачивают подоходный налог. Получается, что безработный не имеет право претендовать на возврат подоходного налога.

Однако не все так просто Если человек в текущем году работал несколько месяцев, он может претендовать на получение вычета даже в том случае, если на данный момент оказался без работы.

Для этого достаточно подать в налоговую заявление с приложением справки 2 НДФЛ с покинутого места работы. Вычет будет произведен, исходя из сумм уплаченного налога.

Данной привилегией он может воспользоваться лишь единожды, но каких-либо ограничений по срокам не установлено.

Перечень документов для оформления налогового вычета Безработный по своему усмотрению может получить возмещение уплаченного НДФЛ или основания для освобождения от данного платежа.

Для оформления налогового вычета необходимо собрать и предоставить в районную инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • Договор на приобретение недвижимости.
  • Если покупка осуществляется по ДДУ, то необходимо предоставить его копию и акт о передаче жилья.
  • Банковские выписки о расчетах с продавцом.
  • Документ, подтверждающий личность.

Подробную консультацию как получить налоговый вычет безработному, и какие документы при этом потребуются можно в органах ФНС и у риелторов.

Налоговый вычет при покупке квартиры для безработных

Могу ли я получить налоговый вычет за обучения ребенка, если я безработная.

читать ответы (1) Тема: Получение налогового вычета Каким образом и за счет чего я могу получить налоговый вычет, если являюсь безработным?читать ответы (1) Тема: Получение налогового вычета Если я, будучи безработной, покупаю квартиру, могу ли я получить налоговый вычет устроившись на работу в дальнейшем?читать ответы (1) Тема: Налоговый вычет Как получить налоговый вычет безработному?читать ответы (1) Тема: Как получить налоговый вычет Имеет ли муж право на двойной налоговый вычет на детей, если жена безработная (домохозяйка)?читать ответы (1) Тема: Налоговый вычет на детей Может ли жена (безработная) получить налоговый вычет по приобретению квартиры в 2016 году, если муж умер через месяц после оформления жилья на свое имя?читать ответы (1) Тема: Имущественный налоговый вычет Жена безработная сын учиться.

  • в том налоговом периоде, когда пенсионер или родственники, указанные в законе, лечились, покупали лекарства, у него должны быть доходы, облагаемые по ставке 13% (от реализации имущества, сдачи в аренду и т.д.). Когда у пенсионера только один источник дохода – пенсия, вычет ему не предоставят. Тогда о вычете может заявить его супруг(а) или ребенок;
  • организация, выдавшая подтверждающие расходы на лечение бумаги, должна иметь соответствующую лицензию на право заниматься соответствующими медицинскими услугами;
  • Пенсионеру необходимо жить в РФ не менее 183 суток в том году, когда он лечился;
  • Когда вычет заявляется детьми пенсионера, то все документы (договор с медучреждением, квитанции об оплате, чеки, подтверждающие покупку лекарственных препаратов) должны быть оформлены на детей.

При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность). Если заработная плата составит в 2010 году сумму,меньшую 2000000 руб, то у вас есть право получить и в следующем году оставшуюся сумму вычета,подав декларацию в ту же налоговую инспекцию.Либо получив повторное свидетельство на покупку жилья в налоговой и предоставив его в бухгалтерию на работе.И так далее до полного использования имущественного вычета.

Источник: http://yurburo61.ru/nalogovyj-vychet-dlya-bezrabotnyh/

Налоговый вычет безработному при покупке квартиры

Согласно действующим правовым нормам в фискальной сфере у граждан РФ есть возможности уменьшения некоторых обязательных платежей.

Соответствующий налоговый вычет безработному может быть предоставлен на вполне законных основаниях. Одним из таких случаев является приобретение квартиры или иного жилья. Рассмотрим данный вопрос подробнее.

Как получить налоговых вычет, не имея трудовых доходов?

Каких либо ограничений для данной категории граждан не существует. Исходя из этого принципа ответ на вопрос, может ли получить налоговый вычет неработающий человек, возможен только положительный. Человек может, не нарушая закона, получать доход от:

  • реализации своей собственности;
  • сдачи в аренду принадлежащей ему недвижимости;
  • предоставления услуг по договорам подряда.

Как вариант, получить возмещение НДФЛ вместо безработного супруга может трудоустроенный супруг. Последний является плательщиком НДФЛ, который обычно взимается по месту работы. Данной привилегией он может воспользоваться лишь единожды, но каких-либо ограничений по срокам не установлено.

Перечень документов для оформления налогового вычета

Безработный по своему усмотрению может получить возмещение уплаченного НДФЛ или основания для освобождения от данного платежа. Для оформления налогового вычета необходимо собрать и предоставить в районную инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • Договор на приобретение недвижимости.
  • Если покупка осуществляется по ДДУ, то необходимо предоставить его копию и акт о передаче жилья.
  • Банковские выписки о расчетах с продавцом.
  • Документ, подтверждающий личность.

Подробную консультацию как получить налоговый вычет безработному, и какие документы при этом потребуются можно в органах ФНС и у риелторов. В случае если данной гарантией собирается воспользоваться трудоустроенный супруг вместо неработающего, то необходимо подтвердить, что они состоят в браке.

Размер налогового вычета

Порядок расчета возмещения НДФЛ определяется соответствующим кодексом. Так, согласно статье 220 НК РФ покупатель квартиры может получить максимальную компенсацию в размере не более 250 тысяч рублей (пункт 3), или 390 тысяч рублей на погашение процентов по ипотечному займу (пункт 4). Соответственно в инспекцию ФНС необходимо предоставить подтверждающие документы.

Сотрудники агентства недвижимости «ДомЭль» готовы оказать содействие при проведении любых операций с жильем. Вам необходимо получить компенсацию НДФЛ или продать квартиру в Москве на вторичном рынке жилья – помогут наши специалисты проконсультируют и оформят нужные документы. Мы ждем вас в офисе или ответим на ваши вопросы по телефону или непосредственно на сайте.

Источник: https://domell.ru/publications/nalogooblozhenie/nalogovyj-vychet-bezrabotnomu-pri-pokupke-kvartiry

Правила и основы оформления налогового вычета для пенсионеров

Каждый налогоплательщик после приобретения жилой недвижимости обладает правом получить от государства специальный налоговый вычет. Он рассчитывается в зависимости от уплачиваемых налогов. При этом нередко возникает вопрос относительно возможности получения данного вычета пенсионерами, выступающими покупателями квартир.

Законодательная база

Вычет предоставляется на основании нескольких официальных документов:

  • Налоговый кодекс РФ;
  • письмо, выпущенное Министерством финансов №03-04-05/63812;
  • письмо, написанное Минфином №03-04-05/9-492.

Данные официальные документы желательно изучить каждому человеку, который приобрел жилую недвижимость и желает получить вычет.

В этих документах четко указывается, что пенсионеры имеют право получить вычет, причем как работающие, так и неработающие. Однако для последних применяются особые нормативы.

Как осуществляется возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером вы можете посмотреть в этом видео:

Читайте также:  Вывод участника из ооо: пошаговая инструкция, выплата доли

На каких условиях выдается вычет

Вычет является специальным возвратом налога, уплаченным ранее налогоплательщиком, а именно за год до покупки жилой недвижимости. Соответственно, если пенсионеры являются работающими гражданами, то за них работодатель уплачивает государству 13% от их заработной платы.

Важно! Для учета данного заработка надо, чтобы человек был официально трудоустроенным, а также его зарплата не может быть ниже МРОТ.

Если пенсионер не работает, то он относится к безработным гражданам, поэтому за него не уплачивается 13% от заработка государству. Однако именно такие люди могут отодвинуть налоговый период на три года.

Непременно для получения данной выплаты от государства должны соблюдаться определенные условия. К ним относится:

  • предоставляется данный вычет только раз в жизни, поэтому если раньше пенсионер уже получал эти выплаты от государства, то при повторном обращении ему будет отказано, причем даже в случае, если он за свою жизнь приобретал несколько жилых недвижимостей;
  • жилье не должно покупаться у близких родственников, к которым относятся супруги, дети или родители;
  • расплачиваться за квартиру пенсионер должен только собственными средствами, поэтому если применяются разные субсидии или сертификаты, выданные государством, то по ним невозможно оформить вычет;
  • на одного гражданина максимально выдается вычет с 2 млн. руб., поэтому каждый человек может рассчитывать на выплату, которая не превысит 260 тыс. руб.

Могут ли пенсионеры после приобретения квартиры получить вычет

До 2014 года рассчитывать на данную выплату могли исключительно неработающие пенсионеры, однако в этот год были внесены существенные изменения в законодательство.

В соответствии с ними все пенсионеры независимо от наличия официального трудоустройства обладают равными правами. Поэтому получить вычет может любой гражданин независимо от дохода и источника заработка.

Источник: http://ProNovostroyku.ru/pokupka-kvartiry/nalogovyj-vychet-dlja-pensionerov.html

Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить возврат подоходного налога, срок выплаты 13 процентов

После покупки квартиры каждый налогоплательщик вправе получить имущественный вычет. Он представляет собой уменьшение налоговой базы для расчета и уплаты НДФЛ.

Размер налогового вычета

Размер вычета установлен ст. 220 НК РФ и с 2008 года составляет 2 000 000 рублей. Это означает, что максимальная сумма выплаты, которую могут выплатить гражданину после покупки квартиры, составит 260 000 рублей (13%).

На возможность получения сразу всего вычета влияют и доходы. Чтобы получить вычет в полном размере, доходы за последние 3 года должны быть не меньше размера вычета.

Иными словами, если купленная квартира стоила 1 500 000 рублей, и вы хотите получить вычет на нее, то ваши доходы за 3 года должны быть не менее этой суммы. Однако, если за этот период вы заработали меньше, то деньги не пропадут и будут выплачиваться вам в последующие годы.

Другой возможный вариант – это оформление вычета у работодателя. В таком случае при выплате заработной платы с вас не будут удерживать НДФЛ. Таким образом, ежемесячно вы будете получать часть вычета до тех пор, пока не израсходуете всю полагающуюся сумму.

Кто имеет право оформить вычет на квартиру

Оформить вычет может любое физическое лицо, являющееся налогоплательщиком. Это самое главное требование, так как налоговый вычет, по сути, является возвратом уплаченного НДФЛ. Таким образом государство оказывает поддержку гражданам при покупке жилой недвижимости.

Также оформить вычет могут и пенсионеры, которые уже не работают и не платят налог с доходов. Для них предусмотрена возможность использовать для возврата налог, который они уплатили, когда были трудоустроены.

В каком случае вычет оформить нельзя

Существует ряд ограничений, при которых оформление вычета невозможно. К ним относятся:

  1. Покупка квартиры у родственников (родителей, братьев и сестер).
  2. Покупка квартиры за счет работодателя, субсидий, материнского капитала.
  3. Приобретение квартиры не на собственные средства.
  4. Если право на вычет использовано в полном размере.
  5. Если лицо не имеет дохода (то есть не платит НДФЛ).

Как видно, это достаточно нестандартные ситуации, и в большинстве случаев граждане при покупке квартиры приобретают право на вычет.

Какие документы подавать при оформлении вычета у работодателя

Этим вариантом будет выгодно воспользоваться тем, кто трудоустроился недавно. Также вариант подойдет тем, у кого доходы за последние 3 года были недостаточными для получения вычета в полном размере. Обратиться за вычетом к работодателю можно, не дожидаясь окончания налогового периода.

Процесс получения вычета в таком случае будет состоять из 2 этапов:

  1. Получение уведомления из налоговой (подтверждает право гражданина вычет).
  2. Подача документов работодателю.

Чтобы получить в налоговой уведомление, нужно собрать следующий пакет документов:

  • заявление;
  • паспорт гражданина РФ;
  • документы, подтверждающие право на вычет (выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, акт приема-передачи, платежные документы и другое, в зависимости от ситуации);
  • справка с места работы, содержащая реквизиты работодателя.

При себе нужно обязательно иметь оригиналы всех документов и их копии. Срок рассмотрения заявления составляет 30 календарных дней.

Следующим шагом нужно написать заявление работодателю и приложить к нему полученное ранее уведомление. Работодатель начнет применять вычет с того месяца, в котором вы написали заявление. То есть, если вы написали заявление в мае, то за май налог удерживаться уже не будет.

Порядок получения вычета в налоговой

Подавать заявление на вычет в налоговую нужно по окончании налогового периода. То есть, чтобы вернуть налог, уплаченный в 2017 году, заявление подается в 2018. А чтобы получить вычет за 2018 год, нужно дождаться наступления 2019 года.

Если покупка квартиры была оформлена несколько лет назад, то вычет можно получить, исходя из доходов за 3 последних года. Чтобы получить всю сумму сразу, доход за этот период должен быть не меньше размера полагающегося вычета.

Вам потребуется предоставить налоговому инспектору следующие документы:

  1. Заявление на налоговый вычет с указанием банковских реквизитов на ваше имя.
  2. Паспорт гражданина РФ.
  3. Справка 2 НДФЛ. Если планируете оформить вычет за 3 года, то и справки нужно взять за все эти годы.
  4. Декларация по форме 3 НДФЛ.
  5. Выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности.
  6. Договор купли-продажи или акт приема-передачи квартиры.
  7. Документы, подтверждающие оплату квартиры.

Ко всем документам, кроме справок о доходах и декларации, нужно приложить копии. Как правило, налоговый инспектор сверяет копии документов с оригиналами и заверяет их самостоятельно. Однако, и это лучше заранее уточнить, возможно, придется заверить копии самостоятельно.

В случае приобретения квартиры супругами потребуется предоставить свидетельство о браке и заявление о распределении долей.

Какие варианты предусмотрены для оформления налогового вычета неработающими пенсионерами?

По общим правилам неработающие пенсионеры не могут рассчитывать на получение налогового вычета при приобретении недвижимости….

Возврат подоходного налога при покупке жилья: что нового в 2018 году, чего ожидать?

Когда гражданин планирует купить жилье, он мало задумывается над получением имущественного налогового вычета. Но в…

Как заполнить заявление на получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры?

До 2017 года заявление на налоговый вычет, подаваемое налогоплательщиками в ходе обращения в ФНС, оформлялось…

Особенности налогового вычета при покупке квартиры у родственников до и после 1 января 2012 года

Естественным для каждого человека, который приобретает недвижимость, является желание вернуть хотя бы часть потраченных денежных…

Как оформляется налоговый вычет при покупке квартиры при долевой собственности до 2014 и после 2014 года?

Россияне имеют право компенсировать часть своих затрат на покупку недвижимости и оформить имущественный налоговый вычет…

Приобретение квартиры супругами в собственность и получение налогового вычета: порядок действий

Оформление налогового вычета за приобретенное жилье позволяет вернуть часть денежных средств, внесенных в качестве уплаченных…

Правила и порядок заполнения декларации для получения налогового вычета при покупке квартиры

Государство на основании действующего в Российской Федерации Налогового Кодекса предоставляет возможность своим гражданам получить налоговый…

Порядок получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры пенсионерами

По основному законодательству, получить налоговый вычет с покупки квартиры могут граждане, имеющие постоянный доход и…

Можно ли оформить налоговый вычет несколько раз при повторной покупке недвижимости?

Основным фактором, определяющим возможность неоднократного оформления имущественного налогового вычета, является год возникновения права на этот…

Документы, которые потребуются для получения налогового вычета при покупке квартиры

Согласно изменениям в налоговом кодексе, внесенным в 2014 году и действующим по сегодняшний день, все…

Имущественный налоговый вычет на приобретенную квартиру и вычет на проценты, уплаченные по ипотечному кредиту – это разные вычеты. Оформляются они раздельно и независимо друг от друга. Для оформления вычета по процентам потребуется дополнительно предоставить:

  • кредитный договор с банком;
  • справку из банка с указанием суммы уплаченных за год процентов.

Получить вычет можно только по тем процентам, которые вы уже заплатили.

Сколько времени рассматривают заявление на налоговый вычет

Если заявление на вычет было подано одновременно с декларацией о доходах, то срок выплаты составит около 4 месяцев.

Это объясняется тем, что выплата возможна только по окончании камеральной проверки поданной декларации 3 НДФЛ. А на проверку по закону полагается 3 месяца. На принятие решения и перевод средств отводится еще 30 календарных дней. Итого, получается, что вернуть излишне уплаченный налог должны по истечении 4 месяцев, если камеральная проверка не будет завершена раньше.

Возможна и такая ситуация, когда декларацию 3 НДФЛ вы уже подавали ранее, и проверка по ней завершена. Тогда срок на выплату составит 1 месяц с даты подачи заявления. Конечно, при условии, если вы подали полный пакет документов и никаких несоответствий не найдено.

Сколько времени после покупки квартиры сохраняется право на вычет

Право воспользоваться налоговым вычетом на купленную квартиру не имеет срока давности и им можно воспользоваться в любой момент.

Важно знать, что налоговое законодательство время от времени претерпевает некоторые изменения. Вычет всегда производится по тем правилам, которые действовали на момент возникновения права на него.

К примеру, если право собственности на квартиру было оформлено в 2012 году, то и вычет будет произведен в соответствии с нормами, действовавшими в тот период.

Можно ли получить налоговый вычет безработному

Безработный гражданин может получить налоговый вычет только в двух случаях:

  1. Он является неработающим пенсионером.
  2. Он имеет иной доход, с которого регулярно платит налог.

Во всех остальных случаях получить вычет можно будет только после трудоустройства. Это связано с тем, что выплата производится именно за счет уплаченного ранее налога.

Ограничения при получении налогового вычета

В зависимости от года возникновения у гражданина права на вычет, ограничения могут быть разными. Приведем самые основные:

  • если сделка была оформлена до 2008 года, то размер вычета ограничен 1 000 000 рублей;
  • если право на вычет возникло до 2014 года, то вычет можно получить только единожды, даже если его размер окажется меньше установленных 2 000 000 рублей;
  • если покупка была совершена после 2014 года, то вычет можно оформлять неоднократно в пределах 2 000 000 рублей в общей сумме;
  • если оформляется вычет по ипотечным процентам, то его размер ограничивается 3 000 000 рублей и считается отдельно от вычета на квартиру;
  • если ипотека выплачивалась до 2014 года, то размер вычета не ограничен и учитывает все уплаченные проценты.

Перед тем, как готовить пакет документов, лучше ознакомиться с информацией на сайте налоговой инспекции или проконсультироваться с инспектором.

Источник: http://zakonometr.ru/nedvizhimost/pokupka/kvartiry/nalogovyj-vychet

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector